System ratingowy CAMELS został opracowany w Stanach Zjednoczonych jako nadzór nad systemem oceny kariery bankowej (po stronie sprzedaży) Banki, znane również jako Dealerzy lub zbiorczo jako Sprzedawca, oferują szeroki zakres ról, takich jak bankowość inwestycyjna , badania kapitału, sprzedaż i ogólny stan handlu. CAMELS to akronim reprezentujący sześć czynników branych pod uwagę przy ocenie. W przeciwieństwie do innych wskaźników lub ocen regulacyjnych, rating CAMELS nie jest podawany do wiadomości publicznej. Jest używany tylko przez najwyższe kierownictwo w celu zrozumienia i regulacji możliwych zagrożeń.
Organy nadzorcze stosują oceny w skali od 1 do 5 do oceny każdego banku. Siła CAMEL polega na jego zdolności do identyfikacji instytucji finansowych, które przetrwają i tych, które upadną. Koncepcja została po raz pierwszy przyjęta w 1979 roku przez Federalną Radę Egzaminacyjną dla Instytucji Finansowych (FFIEC) pod nazwą Uniform Financial Institutions Rating System (UFIRS). CAMELS został później zmodyfikowany w celu dodania szóstego składnika - czułości - do akronimu.
Podsumowanie
- System ratingowy CAMELS ocenia siłę banku w sześciu kategoriach.
- CAMELS to akronim określający adekwatność kapitałową, aktywa, zdolności zarządcze, zyski, płynność, wrażliwość.
- System ocen jest oparty na skali od jednego do pięciu, przy czym jeden to ocena najlepsza, a pięć to ocena najgorsza. (Należy tylko pamiętać, że niższy rating jest lepszy, wskazując na bank bardziej stabilny finansowo i mniej narażony na ryzyko).
Co oznacza CAMELS?
Składniki CAMELS to:
- (Adekwatności kapitałowej
- (Majątek
- (M) zdolność zarządzania
- (Zyski
- (Płynność
- (Wrażliwość
Adekwatności kapitałowej
Adekwatność kapitałowa to ocena przestrzegania przez instytucję przepisów dotyczących minimalnej kwoty rezerwy kapitałowej. Regulatorzy ustalają rating, oceniając pozycję kapitałową instytucji finansowej obecnie i na przestrzeni kilku lat.
Przyszła pozycja kapitałowa jest prognozowana na podstawie planów instytucji na przyszłość, na przykład tego, czy planuje ona wypłatę dywidendy lub przejęcie innej spółki. Egzaminator CAMELS przyjrzałby się również analizie trendów, składowi kapitału i płynności kapitału.
Majątek
Ta kategoria ocenia jakość aktywów banku. Jakość aktywów jest ważna, ponieważ wartość aktywów może szybko spaść, jeśli są obarczone wysokim ryzykiem. Na przykład pożyczki są rodzajem aktywów, które mogą utracić wartość, jeśli pieniądze zostaną pożyczone osobie o wysokim ryzyku.
Egzaminator przygląda się polityce inwestycyjnej banku i praktykom kredytowym, a także ryzyku kredytowemu, takim jak ryzyko stopy procentowej i ryzyko płynności. Uwzględniono jakość i trendy głównych aktywów. Jeśli instytucja finansowa ma tendencję do utraty wartości głównych aktywów z powodu ryzyka kredytowego, otrzymałaby niższy rating.
Możliwość zarządzania
Zdolność do zarządzania mierzy zdolność zespołu zarządzającego instytucji do identyfikowania i reagowania na stres finansowy. Kategoria zależy od jakości strategii biznesowej banku, wyników finansowych i kontroli wewnętrznej. W obszarze strategii biznesowej i wyników finansowych egzaminator CAMELS przygląda się planom instytucji na najbliższe lata. Obejmuje stopę akumulacji kapitału, stopę wzrostu i identyfikację głównych ryzyk.
W przypadku kontroli wewnętrznej egzamin sprawdza zdolność instytucji do śledzenia i identyfikowania potencjalnych zagrożeń. Obszary kontroli wewnętrznej obejmują systemy informacyjne, programy audytów i prowadzenie dokumentacji. Systemy informacyjne zapewniają integralność systemów komputerowych w celu ochrony danych osobowych klientów. Programy audytów sprawdzają, czy przestrzegane są zasady firmy. Wreszcie, prowadzenie dokumentacji powinno być zgodne z rzetelnymi zasadami rachunkowości i obejmować dokumentację w celu ułatwienia audytów.
Zyski
Zarobki pomagają ocenić długoterminową rentowność instytucji. Bank potrzebuje odpowiedniego zwrotu, aby móc rozwijać swoją działalność i zachować konkurencyjność. Egzaminator zwraca szczególną uwagę na stabilność zarobków, zwrot z aktywów (ROA), zwrot z aktywów i formułę ROA Formułę ROA. Zwrot z aktywów (ROA) to rodzaj miernika zwrotu z inwestycji (ROI), który mierzy rentowność firmy w stosunku do jej aktywów ogółem. Wskaźnik ten wskazuje, jak dobrze firma radzi sobie, porównując zysk (dochód netto), który generuje, z kapitałem zainwestowanym w aktywa. , marża odsetkowa netto (NIM) oraz przyszłe perspektywy zarobków w trudnych warunkach gospodarczych. Przy ocenie zarobków najważniejsze są zarobki podstawowe.Dochody podstawowe to długoterminowe i stabilne dochody instytucji, na którą ma wpływ koszt pozycji jednorazowych.
Płynność
Dla banków płynność jest szczególnie ważna, ponieważ brak płynnego kapitału może prowadzić do run na bank Run Bank run na bank ma miejsce, gdy klienci wycofują wszystkie swoje pieniądze jednocześnie z rachunków depozytowych w instytucji bankowej w obawie, że bank. Ta kategoria CAMELS bada ryzyko stopy procentowej Ryzyko stopy procentowej Ryzyko stopy procentowej to prawdopodobieństwo spadku wartości aktywa w wyniku nieoczekiwanych wahań stóp procentowych. Ryzyko stopy procentowej jest głównie związane z aktywami o stałym dochodzie (np. Obligacjami), a nie z inwestycjami kapitałowymi. oraz ryzyko płynności Główne ryzyka dla banków Główne rodzaje ryzyka dla banków obejmują ryzyko kredytowe, operacyjne, rynkowe i płynności. Ponieważ banki są narażone na różne rodzaje ryzyka,mają dobrze skonstruowaną infrastrukturę zarządzania ryzykiem i są zobowiązani do przestrzegania przepisów rządowych. . Stopy procentowe wpływają na dochody z segmentu rynków kapitałowych banku. Jeżeli ekspozycja na ryzyko stopy procentowej jest duża, wówczas wartość portfela inwestycyjnego i kredytowego instytucji będzie zmienna. Ryzyko płynności jest definiowane jako ryzyko niemożności zaspokojenia obecnych lub przyszłych potrzeb w zakresie przepływów pieniężnych bez wpływu na bieżącą działalność.
Wrażliwość
Wrażliwość jest ostatnią kategorią i mierzy wrażliwość instytucji na ryzyko rynkowe. Na przykład można dokonać oceny pożyczek w sektorze energetycznym, pożyczek medycznych i pożyczek dla rolnictwa. Wrażliwość odzwierciedla stopień, w jakim na zyski wpływają stopy procentowe, kursy wymiany i ceny towarów, z których wszystkie można wyrazić za pomocą Beta Beta Beta (β) papieru wartościowego inwestycyjnego (tj. Akcji) jest miarą jego zmienności zwroty w stosunku do całego rynku. Jest używany jako miara ryzyka i stanowi integralną część modelu wyceny aktywów kapitałowych (CAPM). Firma z wyższą wersją beta ma większe ryzyko, a także większe oczekiwane zwroty. .
Jak działa system oceny CAMELS?
Dla każdej kategorii punktacja wynosi od jednego do pięciu. Jeden to najlepszy wynik i wskazuje na dobre praktyki w zakresie wyników i zarządzania ryzykiem w instytucji. Z drugiej strony, piątka to najgorsza ocena. Wskazuje to na duże prawdopodobieństwo upadku banku i konieczność podjęcia natychmiastowych działań w celu ratyfikacji sytuacji. Jeżeli obecna sytuacja finansowa instytucji mieści się w przedziale od 1 do 5, nazywa się to ratingiem złożonym.
- Skala 1 oznacza, że bank wykazuje dobre wyniki, jest zdrowy i przestrzega praktyk zarządzania ryzykiem.
- Skala 2 oznacza, że instytucja jest w dobrej kondycji finansowej z umiarkowanymi słabościami.
- Skala wynosząca 3 oznacza, że instytucja wykazuje obawy nadzorcze w kilku wymiarach.
- Skala 4 wskazuje, że instytucja stosuje niewłaściwe praktyki, a zatem jest niebezpieczna z powodu poważnych problemów finansowych.
- Ocena 5 wskazuje, że instytucja jest zasadniczo niesprawna i ma nieodpowiednie praktyki zarządzania ryzykiem.
Wyższy rating liczbowy ograniczy zdolność banku do ekspansji poprzez inwestycje, fuzje lub dodawanie kolejnych oddziałów. Ponadto instytucja o słabym ratingu będzie musiała płacić więcej składek ubezpieczeniowych.
Dodatkowe zasoby
Dziękujemy za przeczytanie artykułu Finance na temat systemu oceny CAMELS. Aby kontynuować naukę i rozwijać swoją karierę, te dodatkowe zasoby finansowe będą pomocne:
- Współczynnik wypłacalności Współczynnik wypłacalności (CAR) Współczynnik wypłacalności wyznacza standardy dla banków, biorąc pod uwagę zdolność banku do regulowania zobowiązań oraz reagowania na ryzyko kredytowe i operacyjne. Bank, który ma dobry CAR, ma wystarczający kapitał, aby pokryć potencjalne straty. W ten sposób ma mniejsze ryzyko niewypłacalności i utraty pieniędzy deponentów.
- LIBOR LIBOR LIBOR, który jest akronimem London Interbank Offer Rate, odnosi się do stopy procentowej, jaką banki brytyjskie pobierają od innych instytucji finansowych za krótkoterminową pożyczkę z terminem zapadalności od jednego dnia do 12 miesięcy w przyszłości. LIBOR służy jako podstawa odniesienia dla krótkoterminowych stóp procentowych
- Bazylea III Bazylea III Porozumienie Bazylea III to zestaw reform finansowych opracowanych przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego (BCBS) w celu wzmocnienia
- Zarządzanie ryzykiem Zarządzanie ryzykiem Zarządzanie ryzykiem obejmuje identyfikację, analizę i reagowanie na czynniki ryzyka, które stanowią część życia firmy. Zwykle robi się to z
