Rezerwy gotówkowe to fundusze, które firmy odkładają do wykorzystania w sytuacjach awaryjnych. Zaoszczędzona gotówka służy do pokrycia kosztów lub wydatków, które są nieplanowane lub nieoczekiwane. W większości przypadków rezerwy są przeznaczone specjalnie na potrzeby krótkoterminowe. Jedną z korzyści z utrzymywania takiej rezerwy jest to, że firma może uniknąć zadłużenia karty kredytowej. Pożyczka typu bullet Pożyczka typu bullet to rodzaj pożyczki, w której pożyczony kapitał jest spłacany na koniec okresu kredytowania. W niektórych przypadkach kosztem odsetek jest lub potrzeba zaciągnięcia dodatkowego zadłużenia kredytowego. (Pożyczki są zwykle wykorzystywane na większe, planowane potrzeby finansowe).
Firmy zazwyczaj wykorzystują swoje firmowe konto bankowe do przechowywania pieniędzy zaoszczędzonych jako rezerwa gotówkowa. Pieniądze mogą być również zdeponowane na oddzielnym koncie, oznaczonym jako rachunek rezerw gotówkowych.
Ile należy przeznaczyć na rezerwę gotówkową?
Kwota, jaką firma wpłaca na konto rezerw gotówki, zależy całkowicie od jej potrzeb. Eksperci finansowi ogólnie twierdzą, że solidna rezerwa to taka, która może pokryć od trzech do sześciu miesięcy zwykłych wydatków firmy. Koszty stałe i zmienne Koszt można sklasyfikować na kilka sposobów w zależności od jego charakteru. Jedną z najpopularniejszych metod jest klasyfikacja według kosztów stałych i kosztów zmiennych. Koszty stałe nie zmieniają się wraz ze wzrostem / spadkiem jednostek wielkości produkcji, podczas gdy koszty zmienne są wyłącznie zależne.
Decyzja o wysokości rezerwy to ważna decyzja finansowa dla firmy. Brak odłożenia wystarczającej ilości gotówki sprawia, że firma jest finansowo wrażliwa, ale zbyt duża rezerwa oznacza, że firma nie wykorzystuje w pełni możliwości zainwestowania większej ilości środków w rozwój swojej działalności.
Ważne jest, aby firma dokonała przeglądu swoich sprawozdań finansowych. Trzy sprawozdania finansowe Trzy sprawozdania finansowe to rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych. Te trzy podstawowe stwierdzenia w zawiły sposób pomagają określić, ile należy umieścić w rezerwie gotówkowej. Koncentrując się na kosztach i dochodach działalności, a także rachunku przepływów pieniężnych firmy Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych (oficjalnie nazywany Zestawieniem przepływów pieniężnych) zawiera informacje o tym, ile gotówki firma wygenerowała i wykorzystała w danym okresie. Zawiera 3 sekcje: środki pieniężne z operacji, środki z inwestycji oraz środki z finansowania. , to standardowy sposób określania, jak duża powinna być rezerwa. W większości przypadków,najlepiej jest skorzystać z rachunku przepływów pieniężnych z poprzedniego roku, aby określić, jakie przychody osiągnęła firma i ile wydała.
Odejmowanie wydatków od całkowitych przychodów ujawnia całkowitą kwotę pieniędzy przeznaczoną na wydatki biznesowe. Liczbę tę można następnie podzielić przez liczbę miesięcy w okresie obrachunkowym, aby określić miesięczny wskaźnik spalania gotówki.
W przypadku startupów, które nie mają jeszcze sprawozdań finansowych, kwotę rezerwy gotówkowej można ustalić, korzystając z prognozowanych przepływów pieniężnych firmy i budżetu biznesowego. Odejmowanie prognozowanych miesięcznych wydatków od prognozowanych miesięcznych przychodów daje firmie liczbę, którą może pomnożyć przez liczbę miesięcy, jaką rezerwa gotówkowa powinna pokryć.
Finance's Financial Planning and Analysis Kurs modelowania przepływów pieniężnych pokazuje, jak zbudować 12-miesięczny model prognozowania przepływów pieniężnych w programie Excel.
Druga definicja
Rezerwy gotówkowe mogą również odnosić się do krótkoterminowych, wysoce płynnych inwestycji dokonywanych przez osoby fizyczne i firmy w celu uzyskania szybkiego dostępu do zasobów finansowych bez konieczności posiadania dużej ilości gotówki.
Rezerwy gotówkowe Fidelity są popularne, jeśli chodzi o inwestowanie w aktywa, które są bardzo płynne. To specyficzna inwestycja z rodziny funduszy inwestycyjnych Fidelity. Instrument inwestycyjny jest idealny dla osób fizycznych, rodzin i firm, ponieważ może wydać polecenie likwidacji i otrzymać środki tego samego dnia.
Podsumowanie
Rezerwy gotówki są niezbędne dla firm. Rezerwa zawiera pieniądze, które firma może wykorzystać, gdy pojawią się nieoczekiwane koszty lub gdy spadną przychody. Obliczanie przychodów firmy i odejmowanie wydatków daje firmom miesięczną kwotę, jaką muszą one pokryć. Idealnie byłoby, gdyby rezerwy gotówkowe były co najmniej wystarczające na pokrycie sześciomiesięcznych wydatków firmy.
Powiązane odczyty
Finance oferuje program Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ Certyfikat FMVA® Dołącz do ponad 350 600 studentów, którzy pracują dla firm takich jak Amazon, JP Morgan i Ferrari, z programem certyfikacji dla tych, którzy chcą przenieść swoją karierę na wyższy poziom. Aby kontynuować naukę i rozwijać swoją karierę, pomocne będą następujące zasoby finansowe:
- Linia bankowa Linia bankowa Linia bankowa lub linia kredytowa (LOC) to rodzaj finansowania udzielanego osobie fizycznej, korporacji lub instytucji rządowej przez bank lub inny
- Kredyt pomostowy Kredyt pomostowy Kredyt pomostowy to krótkoterminowa forma finansowania, która służy realizacji bieżących zobowiązań przed uzyskaniem stałego finansowania. Zapewnia natychmiastowy przepływ gotówki, gdy potrzebne jest finansowanie, ale nie jest jeszcze dostępne. Kredyt pomostowy ma stosunkowo wysokie oprocentowanie i musi być zabezpieczony jakimś rodzajem zabezpieczenia
- Finansowanie warunkowe Finansowanie warunkowe W umowie kupna-sprzedaży domu warunkowe finansowanie odnosi się do klauzuli, która wyraża, że oferta jest uzależniona od tego, czy kupujący zapewni finansowanie nieruchomości. Potencjalne finansowanie zapewnia kupującemu ochronę przed potencjalnymi konsekwencjami prawnymi w przypadku niepowodzenia transakcji.
- Petty Cash Petty Cash Petty Cash to pojęcie, że każda firma potrzebuje gotówki regularnie, aby płacić za materiały biurowe, usługi pocztowe lub biurowe przekąski. Dlatego firmy mają pod ręką trochę gotówki na nieoczekiwane wydatki. Chociaż zwykle istnieje tylko jedno konto gotówkowe
