Co to jest przeciwdziałanie praniu pieniędzy?

Anti-Money Laundering (AML) to zbiór zasad, procedur i technologii, które zapobiegają praniu pieniędzy. Jest wdrażany w systemach rządowych i dużych instytucjach finansowych w celu monitorowania potencjalnie nieuczciwych działań.

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy

Podsumowanie

  • Anti-Money Laundering (AML) to zbiór zasad, procedur i technologii, które zapobiegają praniu pieniędzy.
  • Istnieją trzy główne etapy prania pieniędzy (umieszczanie, nakładanie warstw i integracja), a różne kontrole są wprowadzane w celu monitorowania podejrzanych działań, które mogą być związane z praniem pieniędzy.
  • Niektóre kontrole zapobiegające praniu pieniędzy obejmują znajomość klientów, filtrowanie oprogramowania i wdrażanie okresów wstrzymania.

Co to jest pranie pieniędzy?

Pranie pieniędzy odnosi się do procesu pobierania nielegalnie uzyskanych pieniędzy i sprawiania, by wyglądały na pochodzące z legalnego źródła. Polega ona na poddaniu pieniędzy serii transakcji handlowych w celu „oczyszczenia” pieniędzy.

Na przykład pieniądze mogą być ulokowane w przedsiębiorstwie i zamaskowane jako przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży to dochód uzyskiwany przez firmę ze sprzedaży towarów lub świadczenia usług. W rachunkowości terminy „sprzedaż” i „przychód” mogą być i często są używane zamiennie na oznaczenie tego samego. Przychód niekoniecznie oznacza otrzymaną gotówkę. w celu zakamuflowania jego pochodzenia. Pranie pieniędzy jest samo w sobie nielegalne.

Pranie pieniędzy - proces

Poniższy rysunek przedstawia trzy etapy prania pieniędzy i niektóre środki kontroli, które są stosowane, aby temu zapobiec. Pranie pieniędzy odbywa się poprzez umieszczenie w instytucji finansowej przeprowadzającej szereg transakcji w celu ukrycia ich pierwotnego źródła (nakładanie warstw) i uzyskiwanie / wykorzystywanie oczyszczonych pieniędzy (integracja).

Pranie pieniędzy - proces

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy - kontrole

1. Kryminalizacja

Wiele rządów, instytucji finansowych i przedsiębiorstw nakłada środki kontrolne, aby zapobiec praniu pieniędzy. Pierwszą jest kryminalizacja przez rząd. Konwencja Narodów Zjednoczonych przeciwko międzynarodowej przestępczości zorganizowanej określiła wytyczne, które pomagają rządom w ściganiu osób zaangażowanych w programy prania pieniędzy.

2. Poznaj swoich klientów

Instytucje finansowe muszą również posiadać zasady „poznaj swojego klienta”, aby zapobiegać praniu brudnych pieniędzy. Obejmuje to monitorowanie aktywności klientów i zrozumienie typów transakcji, które powinny budzić sygnały ostrzegawcze. Instytucje finansowe są zobowiązane do zgłaszania podejrzanych działań jednostce ds. Dochodzeń finansowych.

3. Zarządzanie nagraniami i filtrowanie oprogramowania

Instytucje finansowe i firmy również prowadzą szczegółowe zapisy transakcji i wdrażają oprogramowanie, które może oznaczać podejrzaną aktywność. Dane klientów można klasyfikować na podstawie różnych poziomów podejrzeń, a transakcje odrzucane, jeśli spełniają określone kryteria.

4. Okres utrzymywania

Wiele banków Rodzaje banków detalicznych Mówiąc ogólnie, istnieją trzy główne typy banków detalicznych. Są to banki komercyjne, spółdzielcze kasy pożyczkowe i niektóre fundusze inwestycyjne, które oferują usługi bankowości detalicznej. Wszyscy trzej pracują nad świadczeniem podobnych usług bankowych. Obejmują one rachunki czekowe, konta oszczędnościowe, kredyty hipoteczne, karty debetowe, karty kredytowe i pożyczki osobiste. wymagają, aby depozyty pozostawały na koncie przez określoną liczbę dni (zwykle około pięciu). Ten okres przetrzymywania pomaga zarządzać ryzykiem związanym z przepływem pieniędzy przez banki w celu prania pieniędzy.

5. Nowa technologia

Technologia wykorzystywana do identyfikowania podejrzanych działań związanych z praniem pieniędzy stale ewoluuje i staje się dokładniejsza. Technologie, takie jak sztuczna inteligencja i oprogramowanie Big Data, pozwalają tym systemom stać się bardziej wyrafinowanymi.

Historia przeciwdziałania praniu pieniędzy

Pierwsze struktury przeciwdziałające praniu pieniędzy powstały dzięki Grupie Specjalnej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF). Zapewnia wprowadzenie międzynarodowych standardów w celu zapobiegania praniu pieniędzy.

Od ataków terrorystycznych w 2001 r. FATF obejmuje obecnie również nadzór terrorystyczny w celu ograniczenia finansowania terroryzmu. Ostatnio kryptowaluta Kryptowaluta Kryptowaluta jest formą waluty cyfrowej opartej na sieciach blockchain. Kryptowaluty, takie jak Bitcoin i Ethereum, stają się powszechnie akceptowane. została zbadana, ponieważ zapewnia anonimowość swoim użytkownikom. Ułatwiło to przestępcom przeprowadzanie transakcji przy niższym ryzyku.

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy w instytucjach finansowych

Instytucje finansowe przestrzegają wysokich standardów w zakresie przestrzegania procedur mających na celu identyfikację prania pieniędzy. Wszyscy pracownicy banku są do pewnego stopnia przeszkoleni w zakresie identyfikowania i monitorowania podejrzanych działań klientów. Większe instytucje finansowe będą również miały specjalne działy do ​​śledzenia oszustw i prania pieniędzy.

Wiele instytucji wprowadziło środek „poznaj swojego klienta”, który może pomóc w oznaczaniu podejrzanych transakcji na podstawie konkretnych klientów. Transakcje i procesy w instytucjach finansowych są obszernie rejestrowane, dzięki czemu organy ścigania mogą prześledzić przestępstwa aż do źródła.

Chociaż takie instytucje są prawnie zobowiązane do przestrzegania przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy w kraju, w którym działają, nie wszystkie się z nimi zgadzają. Wdrażanie polityk jest często kosztowne i nieskuteczne, a korzyści netto wynikające z ich wprowadzenia często są kwestionowane.

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy w instytucjach finansowych

Studium przypadku: Skandal związany z praniem brudnych pieniędzy HSBC

HSBC przeszedł okres restrukturyzacji i cięć kosztów, co spowodowało zmniejszenie rozmiaru działu zgodności. W rezultacie wiele systemów kontroli służących do wykrywania oszustw i prania pieniędzy zostało osłabionych.

Później stwierdzono, że HSBC ułatwiał transakcje, w których brały udział grupy terrorystyczne na Bliskim Wschodzie i kartele narkotykowe w Meksyku. HSBC ostatecznie zapłaci karę w wysokości 1,9 miliarda dolarów, ponieważ organy regulacyjne zgodziły się, że ich procesy kontrolne były nieskuteczne w wychwytywaniu podejrzanych działań.

Powiązane odczyty

Finance oferuje Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akredytacja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ to globalny standard dla analityków kredytowych obejmujący finanse, rachunkowość, analizę kredytową, analizę przepływów pieniężnych, modelowanie zobowiązań, pożyczki spłaty i nie tylko. program certyfikacji dla tych, którzy chcą przenieść swoją karierę na wyższy poziom. Aby kontynuować naukę i rozwijać swoją karierę, pomocne będą następujące zasoby:

  • Oszustwo Oszustwo Oszustwo to wszelkie oszukańcze działania podejmowane przez osobę fizyczną w celu uzyskania czegoś w sposób naruszający prawo. Jedno słowo kluczowe w
  • Rodzaje Due Diligence Rodzaje Due Diligence Jednym z najważniejszych i najdłuższych procesów w transakcji M&A jest Due Diligence. Proces due diligence to coś, co kupujący przeprowadza, aby potwierdzić prawdziwość roszczeń sprzedawcy. Potencjalna transakcja M&A obejmuje kilka rodzajów due diligence.
  • Kontrole finansowe Kontrole finansowe Kontrole finansowe to procedury, zasady i środki, za pomocą których organizacja monitoruje i kontroluje kierunek, alokację i wykorzystanie jej
  • Największe skandale księgowe Największe skandale księgowe W ciągu ostatnich dwóch dekad doszło do jednych z najgorszych skandali księgowych w historii. W wyniku tych katastrof finansowych stracono miliardy dolarów. W tym

Zalecane

Czy Crackstreams zostały zamknięte?
2022
Czy centrum dowodzenia MC jest bezpieczne?
2022
Czy Taliesin opuszcza kluczową rolę?
2022