Poniżej znajduje się przykład listy kontrolnej due diligence dla fuzji i przejęć Fuzje Przejęcia Proces fuzji i przejęć Niniejszy przewodnik przedstawia wszystkie etapy procesu fuzji i przejęć. Dowiedz się, jak przeprowadzane są fuzje, przejęcia i transakcje. W tym przewodniku opiszemy proces przejęcia od początku do końca, różne typy nabywców (zakupy strategiczne i finansowe), znaczenie synergii oraz koszty transakcji, pozyskiwanie kapitału i inne transakcje. Lista kontrolna należytej staranności obejmuje ponad 25 pozycji, od finansowych przez prawne po pozycje operacyjne, które należy zweryfikować przed zakończeniem transakcji.
Przykład - pozycje listy kontrolnej badania due diligence
- Jakie jest obecne i historyczne zaangażowanie banku w emitenta korporacyjnego Informacje prawne Informacje prawne dotyczące przedsiębiorstwa Corporate Finance Institute (finanse). Ta strona zawiera ważne informacje prawne dotyczące finansów, w tym adres siedziby, numer podatkowy, numer firmy, zaświadczenie o założeniu, nazwę firmy, znaki towarowe, radcę prawnego i księgowego. i jego zarządzanie?
- Czy główny subemitent / agent dokonał przeglądu działalności i operacji emitenta z kierownictwem emitenta?
- Czy kierownictwo ma pisemny biznesplan, strategię firmy i / lub wewnętrzny budżet / prognozę? Jeśli tak, to czy takie materiały były przeglądane przez wiodącego subemitenta / agenta w kontekście tej transakcji? {opcjonalne w przypadku kupionych ofert}
- Jakie są kluczowe czynniki sukcesu emitenta / branży?
- Ma wiodącego subemitenta / agenta Kariera w bankowości (po stronie sprzedającej) Banki, zwane również dealerami lub łącznie jako strona sprzedająca, oferują szeroki zakres ról, takich jak bankowość inwestycyjna, badania akcji, sprzedaż i handel, przegląd bieżących i historycznych emitenta finansowy? Czy zidentyfikowano jakiekolwiek istotne kwestie, które nie zostały odpowiednio ujawnione?
- Czy główny subemitent porównał rzeczywiste wyniki finansowe emitenta z planem emitenta? {opcjonalne w przypadku kupionych ofert}
- Czy wiodący subemitent / agent otrzymał jakiekolwiek prognozy finansowe?
- Przegląd danych finansowych TTM i miesięcznych planów wyników.
- Czy główny subemitent / agent przeprowadził jakieś wizyty na miejscu? {opcjonalne w przypadku kupionych ofert}
- Czy główny ubezpieczyciel / agent konsultował się z jakimikolwiek ekspertami (np. Niezależnymi inżynierami, konsultantami środowiskowymi, księgowymi, śledczymi itp.) W związku z ofertą?
- Czy główny Underwriter przeprowadził jakiekolwiek kontrole klientów / dostawców w celu określenia relacji / reputacji? {opcjonalne w przypadku kupionych ofert}
- Jak dobrze bank zna kadrę zarządzającą emitenta? Czy bank ma jakiekolwiek powody do obaw o kompetencje lub uczciwość kierownictwa emitenta?
- Ile czasu spędził bank z kierownictwem emitenta w związku z ofertą i / lub historycznymi transakcjami? Czy CEO / CFO emitenta brał udział w przygotowaniu dokumentów informacyjnych emitenta?
- W przypadku emitenta, który jest już spółką publiczną, czy wiodący subemitent jest świadomy jakichkolwiek obaw dotyczących historii ujawnień emitenta?
- Czy kierownictwo emitenta i doradcy zewnętrzni w pełni współpracowali z subemitentami i doradcami subemitentów w trakcie procesu due diligence?
- Posiada dział badań kapitałowych banku Analityk ds. Badań akcji Analityk ds. Badań kapitałowych zapewnia zasięg badań spółek publicznych i rozprowadza je wśród klientów. Omawiamy wynagrodzenie analityka, opis stanowiska, punkty wejścia do branży i możliwe ścieżki kariery. był zaangażowany w proces due diligence? Czy dział badań kapitałowych banku obejmuje papiery wartościowe emitenta? Czy dział badań kapitałowych banku jest ogólnie zaznajomiony z działalnością emitenta w wyniku objęcia niektórych jego konkurentów lub w inny sposób? {opcjonalne w przypadku kupionych ofert}
- Czy niezależny biegły rewident emitenta brał udział w badaniu due diligence Raport z badania due diligence Przykładowy raport due diligence dotyczący transakcji M&A. Niniejszy raport DD przeznaczony jest do analizy due diligence w zakresie fuzji i przejęć, zawiera listę pytań, na które należy odpowiedzieć przed zamknięciem. Raport due diligence jest wysyłany jako wewnętrzna notatka do członków zespołu wykonawczego, którzy oceniają transakcję i jest wymagany do zamknięcia transakcji. przetwarzać i / lub uczestniczyłeś w sporządzaniu któregokolwiek z dokumentów emitenta do publicznego ujawnienia? Czy emitent polecił biegłemu rewidentowi, aby w związku z ofertą dostarczył do ubezpieczycieli / agentów ds. Pośrednictwa obszernego listu gwarancyjnego biegłego rewidenta? Czy bank ma powody, by martwić się kompetencjami audytora?
- Czy główny subemitent / pośrednik dokonał przeglądu pism zarządczych audytorów za poprzednie trzy lata?
- Czy emitent zmienił którąkolwiek ze stosowanych przez siebie zasad rachunkowości w ciągu ostatnich trzech lat, jeżeli zmiany te były istotne dla sprawozdania finansowego emitenta? Czy emitent wskazał zamiar zmiany obecnych zasad rachunkowości w ciągu najbliższych 12 miesięcy?
- Czy główny subemitent / agent ds. Emisji dokonał przeglądu systemów informacji zarządczej emitenta i infrastruktury technologicznej?
- Kto działa jako zewnętrzny doradca prawny (nazwa firmy i głównych prawników) dla ubezpieczycieli / agentów ds. Pośrednictwa? Czy zewnętrzny doradca przeprowadził zwyczajową analizę prawną emitenta? Czy główny subemitent / agent pośrednictwa pracy wskazał na jakiekolwiek niezadowolenie ze stopnia udziału radcy w procesie prospektu emisyjnego, zakresu dostępu radcy prawnego do kierownictwa emitenta, dokumentacji sporów sądowych, istotnych umów i protokołów lub wyników badania due diligence radcy? Czy bank ma jakiekolwiek powody do obaw o kompetencje takiego doradcy?
- Kto występuje jako zewnętrzny doradca prawny (nazwa firmy i głównych prawników) „dla emitenta? Jaka jest historia radcy z emitentem? Czy doradca był zaangażowany w proces due diligence oraz w sporządzenie memorandum ofertowego lub prospektu emisyjnego wykorzystanego do sfinalizowania oferty? Czy bank ma powód do obaw o kompetencje radcy prawnego?
- Kim są dyrektorzy emitenta? Czy bank ma jakiekolwiek powody do obaw o kompetencje lub uczciwość kierownictwa emitenta?
- W przypadku pierwszej oferty publicznej lub oferty wtórnej przez głównego akcjonariusza, czy główny akcjonariusz lub główni akcjonariusze byli zaangażowani w proces due diligence i / lub uczestniczyli w sporządzaniu memorandum ofertowego lub prospektu emisyjnego wykorzystywanego do zakończenia oferty? Czy główny akcjonariusz składa jakiekolwiek oświadczenia, gwarancje lub odszkodowania w związku z ofertą? {opcjonalne w przypadku kupionych ofert}
- Czy główny subemitent / agent ds. Sprzedaży i / lub zewnętrzny doradca dokonali przeglądu istotnych umów emitenta w celu potwierdzenia, że zostały one ujawnione w wystarczający i dokładny sposób?
- Czy sukces emitenta zależy w znacznym stopniu od jakiejkolwiek zastrzeżonej własności intelektualnej, w tym odpowiednich patentów, znaków towarowych lub witryn internetowych? Jeśli tak, to czy doradca ubezpieczycieli / agentów ds. Sprzedaży dokonał przeglądu adekwatności ochrony prawnej emitenta i wszelkich powiązanych ujawnień dotyczących ryzyka?
- Jakie są inne istotne źródła finansowania emitenta poza ofertą?
- Czy prace związane z modelowaniem finansowym i wyceną zostały sprawdzone przez wiele stron?
- Czy emitent ma jakiekolwiek istotne kwestie środowiskowe, odpowiedzialność lub narażenie?
Dodatkowe zasoby
Dziękujemy za przeczytanie tego przewodnika po przykładowej liście kontrolnej due diligence dotyczącej finansów. Aby dalej uczyć się i rozwijać swoją karierę w finansach przedsiębiorstw, te dodatkowe zasoby pomogą Ci w drodze:
- Due diligence w zakresie fuzji i przejęć
- Proces fuzji i przejęć Fuzje i przejęcia Proces fuzji i przejęć Niniejszy przewodnik przedstawia wszystkie etapy procesu fuzji i przejęć. Dowiedz się, jak przeprowadzane są fuzje, przejęcia i transakcje. W tym przewodniku opiszemy proces przejęcia od początku do końca, różne typy nabywców (zakupy strategiczne i finansowe), znaczenie synergii i koszty transakcji
- Co to jest modelowanie finansowe Czym jest modelowanie finansowe Modelowanie finansowe jest wykonywane w programie Excel w celu prognozowania wyników finansowych firmy. Omówienie tego, czym jest modelowanie finansowe, jak i dlaczego budować model.
- Wszystkie szablony transakcji Szablony Darmowe szablony biznesowe do wykorzystania w życiu osobistym lub zawodowym. Szablony obejmują programy Excel, Word i PowerPoint. Mogą być używane do transakcji, prawnych, modelowania finansowego, analizy finansowej, planowania biznesowego i analizy biznesowej.
