Bankowy test warunków skrajnych to symulacja lub analiza przeprowadzana w celu przeanalizowania wpływu niekorzystnych warunków rynkowych na bank - na przykład krachu na rynku finansowym lub recesji Recesja Recesja to termin używany do określenia spowolnienia ogólnej aktywności gospodarczej. W makroekonomii recesje są oficjalnie rozpoznawane po dwóch kolejnych kwartałach ujemnych stóp wzrostu PKB. .
Analiza jest przeprowadzana poprzez testy warunków skrajnych bilansu banku w hipotetycznych warunkach rynkowych i zmiennych ekonomicznych, tj. 10% załamanie na rynkach akcji lub 15% wzrost bezrobocia. Głównym celem analizy testu warunków skrajnych banku jest ustalenie, czy bank posiada wystarczającą siłę bilansu, aby przetrwać kryzys finansowy.
Organy regulacyjne i banki centralne na całym świecie wymagają od wszystkich banków określonej wielkości poddania się testom warunków skrajnych. W Stanach Zjednoczonych banki z aktywami przekraczającymi 50 miliardów dolarów są zobowiązane do poddania się testom warunków skrajnych przeprowadzanym przez Rezerwę Federalną (Fed). gospodarka rynkowa. .
Przełamywanie testu warunków skrajnych banku
Bankowy test warunków skrajnych analizuje, w jaki sposób na bilans banku wpłynie niekorzystna zmiana powyższych zmiennych ekonomicznych. Testy warunków skrajnych uruchamiają kilka scenariuszy z powyższymi zmiennymi i innymi. Poniżej znajdują się przykłady typowych scenariuszy, które można przeprowadzić w teście warunków skrajnych:
- Jak X% zmiana stóp procentowych wpłynie na sytuację finansową banku?
- Co się stanie, jeśli bezrobocie wzrośnie o X% w roku Z?
- Co się stanie, jeśli wzór PKB na PKB Wzór na PKB składa się z konsumpcji, wydatków rządowych, inwestycji i eksportu netto. W tym przewodniku rozkładamy wzór na PKB na kroki. Produkt krajowy brutto (PKB) to wartość pieniężna w walucie lokalnej wszystkich końcowych dóbr i usług ekonomicznych wyprodukowanych w kraju w określonym czasie. spada o X%, a bezrobocie rośnie o Y%?
- Co stanie się z aktywami banku, jeśli giełda spadnie o X%?
- Jak zmienia się ekspozycja banku, jeśli ceny ropy / metali szlachetnych spadną o X%?
- Co się stanie, jeśli kurs wymiany z krajem A spadnie o X%?
- Co się stanie, jeśli nastąpi krach na rynku mieszkaniowym o X%?
Testy warunków skrajnych określają kondycję finansową banków w okresach zawirowań finansowych, przeprowadzając symulacje modelowe, takie jak te powyżej. Uruchamianie takich scenariuszy jest żmudną pracą, ponieważ w takich modelach znajduje się wiele zmiennych.
Bank centralny kraju generalnie zapewnia podstawowe ramy do przeprowadzania testów warunków skrajnych. Trzy kluczowe obszary, na których testy warunków skrajnych koncentrują się najbardziej, to ryzyko kredytowe, ryzyko rynkowe i ryzyko płynności.
Dlaczego bankowe testy warunków skrajnych są ważne?
Bankowe testy warunków skrajnych zostały wprowadzone na całym świecie po globalnym kryzysie finansowym z 2008 r. 2008-2009 Globalny kryzys finansowy Globalny kryzys finansowy z lat 2008-2009 odnosi się do ogromnego kryzysu finansowego, z jakim borykał się świat w latach 2008-2009. Kryzys finansowy odcisnął piętno na osobach i instytucje na całym świecie, z głębokim wpływem na miliony Amerykanów. Instytucje finansowe zaczęły tonąć, wiele zostało wchłoniętych przez większe podmioty, a rząd USA został zmuszony do zaoferowania pomocy finansowej. Ujawnił luki i słabości systemów bankowych na całym świecie. Kryzys zniszczył duże banki w kilku krajach i pozostawił instytucje finansowe na całym świecie w tarapatach finansowych.
Po 2008 r. Organy regulacyjne na całym świecie zdały sobie sprawę, że duże banki w każdym kraju mają kluczowe znaczenie dla sprawnego funkcjonowania tej gospodarki. Instytucje uznano za „zbyt duże, aby upaść”, ponieważ w przypadku niepowodzenia mogły spowodować rozległe szkody gospodarcze.
Bankowe testy warunków skrajnych zostały wprowadzone w latach 2008-2009 w odpowiedzi na kryzys finansowy. Międzynarodowe władze finansowe wymagały od wszystkich banków o określonej wielkości poddawania się okresowym testom warunków skrajnych i publikowania wyników. Banki, które nie przeszły testów warunków skrajnych, musiały zgromadzić swoje rezerwy kapitałowe.
Kluczową zaletą testów warunków skrajnych jest poprawa zarządzania ryzykiem . Bankowe testy warunków skrajnych zasadniczo dodają kolejną warstwę regulacji, która zmusza instytucje finansowe do ulepszania ram zarządzania ryzykiem i wewnętrznych polityk biznesowych. Zobowiązuje banki do przemyślenia niekorzystnego otoczenia gospodarczego przed podjęciem decyzji.
Ponadto, ponieważ wszystkie banki powyżej określonej wielkości są zobowiązane do przeprowadzania okresowych testów warunków skrajnych i publikowania wyników, uczestnicy rynku mają znacznie lepszy dostęp do informacji dotyczących sytuacji finansowej największych banków. Zwiększa to przejrzystość systemu bankowego.
Rodzaje testów obciążeniowych
Rodzaj testu warunków skrajnych, któremu bank musi przejść, zależy od wielkości banku i przepisów obowiązujących w kraju, w którym prowadzi działalność. Dwa powszechnie stosowane testy warunków skrajnych dla banków w Stanach Zjednoczonych to kompleksowa analiza i przegląd kapitału (CCAR) oraz test warunków skrajnych Dodda-Franka (DFAST).
1. Kompleksowa analiza i przegląd kapitału (CCAR)
Banki z aktywami przekraczającymi 100 miliardów dolarów muszą przejść testy CCAR. Instytucje finansowe z aktywami przekraczającymi 250 miliardów USD muszą przejść bardziej kompleksowe testy CCAR, które mogą obejmować dodatkowe elementy jakościowe i ilościowe niż zwykłe CCAR. Jakościowe elementy testu koncentrują się bardziej na wewnętrznych ramach i zasadach zarządzania ryzykiem.
2. Test warunków skrajnych Dodda-Franka (DFAST)
DFAST jest przeznaczony dla największych instytucji finansowych (z aktywami przekraczającymi 250 miliardów USD). Wszystkie banki należące do tej kategorii muszą spełniać wymagania DFAST i okresowo przesyłać wyniki testów do Rezerwy Federalnej.
Banki centralne innych krajów stosują podobne ramy testów warunków skrajnych.
Dodatkowe zasoby
Finance jest oficjalnym dostawcą globalnego programu Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ Certyfikat FMVA® Dołącz do ponad 350 600 studentów, którzy pracują dla firm takich jak Amazon, JP Morgan i Ferrari, program certyfikacji, który ma pomóc każdemu zostać światowej klasy analitykiem finansowym . Aby kontynuować naukę i rozwijać swoją karierę, przydatne będą poniższe dodatkowe zasoby finansowe:
- Rezerwy bankowe Rezerwy bankowe Rezerwy bankowe to minimalne rezerwy gotówkowe, które instytucje finansowe muszą przechowywać w swoich skarbcach w dowolnym momencie. Minimalne wymagania dotyczące rezerw gotówkowych
- Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe to ryzyko straty, które może wystąpić w wyniku nieprzestrzegania przez którąkolwiek ze stron warunków jakiejkolwiek umowy finansowej,
- Test warunków skrajnych - Modelowanie finansowe Test warunków skrajnych - Modelowanie finansowe Test warunków skrajnych w modelu finansowym jest cennym krokiem w celu zapewnienia, że w modelu nie ma błędów. Można również dodać kolejną warstwę ubezpieczenia
- Umowy Bazylejskie Umowy Bazylejskie Umowy Bazylejskie odnoszą się do zbioru przepisów dotyczących nadzoru bankowego ustanowionych przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego (BCBS). Zostały rozwinięte
