Co to jest kredyt komercyjny?

Kredyt komercyjny, zwany również komercyjną linią kredytową, odnosi się do wstępnie zatwierdzonej kwoty pieniędzy udostępnianej firmie przez bank lub innego pożyczkodawcę. Firma może według własnego uznania pobierać pieniądze z kredytu komercyjnego w celu wywiązania się ze swoich zobowiązań finansowych.

Kredyt komercyjny

Zrozumienie kredytu komercyjnego

Kredyt komercyjny to pożyczka odnawialna oferowana firmie, umożliwiająca podmiotowi zaciągnięcie wstępnie zatwierdzonej kwoty na pokrycie kosztów prowadzenia działalności. Kredyt komercyjny jest powszechnym narzędziem finansowania wykorzystywanym przez firmy do utrzymania kapitału obrotowego Formuła kapitału obrotowego Formuła kapitału obrotowego to aktywa obrotowe pomniejszone o zobowiązania bieżące. Jest to miara krótkoterminowej płynności firmy; to, co pozostało w wymaganiach bilansowych, zakup zapasów Zapasy to bieżące konto aktywów znajdujące się w bilansie, składające się ze wszystkich surowców, produkcji w toku i wyrobów gotowych, które firma się zgromadziła. Często jest uważany za najbardziej niepłynny ze wszystkich aktywów obrotowych - w związku z tym jest wyłączony z licznika przy obliczaniu wskaźnika szybkiego. oraz sfinansować nabycie aktywów kapitałowych.

Odsetki od kredytu komercyjnego są naliczane tylko od kwoty wypłaconej przez firmę. Na przykład, jeśli firma otrzymała wstępną akceptację komercyjnej linii kredytowej w wysokości 100 000 USD, ale pobiera tylko 50 000 USD z całkowitej kwoty kredytu, musiałaby zapłacić odsetki tylko od wykorzystanej kwoty (50 000 USD).

Jeśli natomiast firmie udzielono pożyczki w wysokości 100 000 USD, firma musiałaby zapłacić odsetki od pełnej kwoty 100 000 USD. Dlatego korzystając z komercyjnej linii kredytowej, firma może pobrać tylko potrzebną kwotę i zapłacić odsetki od tej kwoty.

Jak działa kredyt komercyjny

Rodzaje kredytu komercyjnego

1. Zabezpieczone kredyty komercyjne

Zabezpieczony kredyt handlowy jest zabezpieczony zabezpieczeniem. Przykłady aktywów, które mogą służyć jako zabezpieczenie kredytu komercyjnego, obejmują należności. Należności (AR) reprezentują sprzedaż kredytową firmy, która nie została jeszcze w pełni opłacona przez jej klientów, jako aktywo obrotowe w bilansie. Firmy pozwalają swoim klientom płacić w rozsądnym, wydłużonym terminie, pod warunkiem, że zostaną uzgodnione warunki. , zapasy i aktywa kapitałowe. Jeżeli firma nie jest w stanie zwrócić kwoty zaciągniętej z kredytu komercyjnego, pożyczkodawca może przejąć na własność zabezpieczenie i zlikwidować aktywa w celu uregulowania pozostałego salda.

2. Niezabezpieczony kredyt komercyjny

Niezabezpieczony kredyt komercyjny nie jest zabezpieczony zabezpieczeniem. Jednak w przypadku niezabezpieczonej komercyjnej linii kredytowej prawie zawsze wymagana jest gwarancja osobista. Ze względu na wyższe ryzyko kredytowe, firma zazwyczaj musi wykazać silny profil kredytowy oraz stabilną finansowo i sprawdzoną działalność, aby uzyskać zezwolenie na niezabezpieczoną linię kredytu komercyjnego. W związku z tym wstępnie zatwierdzona kwota niezabezpieczonego kredytu komercyjnego jest na ogół niższa i wiąże się z wyższą stopą procentową.

Przykład

Firma ABC chce sfinansować zakup zapasów na sprzedaż w drugi dzień Świąt Bożego Narodzenia w Kanadzie. W tym celu firma zabezpiecza kredyt komercyjny u pożyczkodawcy w wysokości 100 000 USD, zabezpieczony majątkiem trwałym firmy. Oprocentowanie jest zmienną stopą główną + 2%, składaną miesięcznie. Czy to jest przykład zabezpieczonego czy niezabezpieczonego kredytu komercyjnego?

Ponieważ kredyt komercyjny jest zabezpieczony na rzeczowych aktywach trwałych spółki, rzeczowe aktywa trwałe (rzeczowe aktywa trwałe) są jednym z podstawowych aktywów trwałych wykazanych w bilansie. Na rzeczowe aktywa trwałe mają wpływ nakłady inwestycyjne, amortyzacja oraz nabycie / zbycie środków trwałych. Aktywa te odgrywają kluczową rolę w planowaniu finansowym i analizie działalności firmy oraz przyszłych wydatków, byłby to przykład zabezpieczonego kredytu komercyjnego.

Więcej zasobów

Finance jest oficjalnym dostawcą globalnego programu Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ Certyfikat FMVA® Dołącz do ponad 350 600 studentów, którzy pracują dla firm takich jak Amazon, JP Morgan i Ferrari, program certyfikacji, który ma pomóc każdemu zostać światowej klasy analitykiem finansowym . Aby kontynuować karierę, przydatne będą poniższe dodatkowe zasoby finansowe:

  • Linia bankowa Linia bankowa Linia bankowa lub linia kredytowa (LOC) to rodzaj finansowania udzielanego osobie fizycznej, korporacji lub instytucji rządowej przez bank lub inny
  • Zobowiązania dotyczące zadłużenia Zobowiązania dotyczące zadłużenia Zobowiązania dotyczące zadłużenia to ograniczenia, które pożyczkodawcy (wierzyciele, dłużnicy, inwestorzy) nakładają na umowy pożyczki w celu ograniczenia działań pożyczkobiorcy (dłużnika).
  • Pożyczka regresowa Pożyczka regresowa (dług) Pożyczka regresowa - nazywana również pożyczką regresową - to rodzaj pożyczki, która sprawia, że ​​pożyczkobiorca jest w 100% odpowiedzialny za wszelkie niespłacone saldo. Jeżeli wartość rynkowa składnika aktywów jest niższa niż kwota pożyczki, pożyczkodawca może poszukać innych aktywów pożyczkobiorcy, aby nadrobić dodatkową stratę. Dzieje się tak nawet wtedy, gdy inne aktywa nie były wykorzystywane jako zabezpieczenie kredytu.
  • Kredyt odnawialny Kredyt odnawialny Kredyt odnawialny to linia kredytowa, która jest zawierana między bankiem a firmą. Ma ustaloną maksymalną kwotę i

Zalecane

Czy Crackstreams zostały zamknięte?
2022
Czy centrum dowodzenia MC jest bezpieczne?
2022
Czy Taliesin opuszcza kluczową rolę?
2022