Plan oceny jest częścią planowania projektu Należyta staranność w finansowaniu projektów Należyta staranność w finansowaniu projektów obejmuje zarządzanie i przegląd aspektów związanych z transakcją. Odpowiednie badanie due diligence gwarantuje, że nie pojawią się niespodzianki przy transakcji finansowej. Proces obejmuje kompleksowe zbadanie transakcji i sporządzenie wyceny kredytowej. - część związana z podjęciem decyzji, w jaki sposób projekt będzie monitorowany i oceniany w celu określenia sukcesu i skuteczności projektu. Skuteczny plan oceny powinien wskazywać, w jaki sposób projekt będzie monitorowany i jak osiągane będą jego cele.
Aby skutecznie ukończyć lub wdrożyć większość projektów, potrzebny jest plan oceny. Istnieją dwa podstawowe rodzaje planów oceny:
- Kształtujący
- Podsumowujące
Plan ewaluacji formatywnej
Plan oceny formatywnej jest wykonywany przed projektem lub w jego trakcie. Ocena formatywna ma następujące cechy:
- Ocenia nadchodzące lub kontynuowane działania projektu
- Obejmuje działania od etapu projektowania do etapu wdrażania
- Zawiera recenzje głównych badaczy, oceniających i komitetów zarządzających
Podsumowujący plan oceny
Sumaryczny plan ewaluacji „podsumowuje” projekt. Jako taki jest napisany po zakończeniu projektu. Plan podsumowujący charakteryzuje się następującymi cechami:
- Ocenia, czy cele, które zostały osiągnięte, są celami, które zostały wyznaczone. Jeśli nie, ocena powinna określać zakres zmian i ich przyczyny.
- Zawiera szczegółowe informacje o wynikach i informacje uzyskane w trakcie projektu.
- Raportuje wynik projektu do głównego badacza projektu, osób oceniających i wszelkich komitetów zarządzających. Struktura korporacyjna Struktura korporacyjna odnosi się do organizacji różnych działów lub jednostek biznesowych w firmie. W zależności od celów firmy i branży
Istnieją pewne wspólne elementy treści, które należy uwzględnić w planie oceny, niezależnie od tego, czy jest on klasyfikowany jako formatywny czy podsumowujący. Są one następujące:
- Projekt do oceny
- Cel oceny
- Kluczowe pytania ewaluacyjne
- Zapis zastosowanych metod, w tym metod zbierania i analizy wszystkich niezbędnych danych
- Raporty i przeglądy udziałowców i inwestorów Kapitał akcyjny Akcjonariusza Kapitał akcyjny (znany również jako kapitał udziałowca) to rachunek w bilansie spółki, który składa się z kapitału zakładowego oraz zysków zatrzymanych. Przedstawia również wartość rezydualną aktywów pomniejszoną o zobowiązania. Przekształcając pierwotne równanie księgowe, otrzymujemy kapitał udziałowca = aktywa - pasywa bezpośrednio zaangażowane w projekt
- Zasoby potrzebne do sfinansowania i ułatwienia projektu
- Oczekiwane ustalenia i rezultaty projektu, a także przewidywany czas raportu końcowego
Jak napisać plan oceny
Przed napisaniem planu oceny swojej firmy zaleca się zapoznanie się z wcześniejszymi planami, aby sprawdzić, czy preferowane są określone formaty. Generalnie jednak plany powinny obejmować takie metody, jak wywiady, administrowanie kwestionariuszami i konsultacje, które zostaną przeprowadzone w trakcie projektu. Inne pozycje obejmują:
- Wyczyść tytuł - Zalecany sposób zapisu tytułu to umieszczenie go na osobnej stronie. Strona tytułowa powinna zawierać rozpoznawalną nazwę projektu, daty projektu i ogólny cel planu ewaluacji.
- Zastosowania i użytkownicy planu oceny - Istotne jest, aby jasno opisać stosowanie planu oceny. Ze względu na przejrzystość i odpowiedzialność w tej sekcji należy wyraźnie przedstawić użytkownikom planu. Ponownie powinieneś opisać zaangażowanie interesariuszy i osób finansujących projekt w tej samej sekcji.
- Opis projektu - w tej sekcji twórca planu oceny powinien krytycznie ocenić i opisać, o co chodzi w całym projekcie. W tym miejscu istotne jest określenie, na czym koncentruje się projekt oraz proces oceny, w jakim stopniu projekt osiągnął swoje cele.
- Metodologia - W tej sekcji plan ewaluacji powinien jasno określać metody, które będą stosowane do gromadzenia danych, oczekiwane źródła danych oraz role i obowiązki każdego uczestnika projektu. W tej sekcji należy również opisać metody, które zostaną zastosowane, aby zapewnić pomyślne zakończenie projektu.
- Analiza - ta sekcja zawiera dokładną analizę projektu. Pokaże ustalenia i powody wszelkich nieoczekiwanych wyników. Może również zawierać analizy danych wykonane przed zakończeniem projekcji i ich wpływu na kontynuację projektu.
- Plan udostępniania - w większości przypadków sekcja planu udostępniania jest często pomijana, mimo że może odgrywać ważną rolę. Pod koniec planu powinien istnieć właściwy sposób dzielenia się wynikami oceny. W tej sekcji należy również określić, w jaki sposób ustalenia i wyniki projektu dotrą do zaangażowanych interesariuszy (zostaną im przekazane).
Znaczenie planu oceny
- Plan oceny jest cennym zasobem, który może pomóc w zapewnieniu sprawnego przebiegu projektu. Dobrze udokumentowany plan określa role wszystkich uczestników projektu i źródła wszystkich zasobów. Oznacza to, że opóźnienia powinny być minimalne. ponieważ wszystko powinno zostać przekazane z wyprzedzeniem. Ponadto, jeśli plan jasno określa daty, w których określone działania powinny się odbyć, wówczas zaangażowani uczestnicy będą zachęcani do przestrzegania harmonogramu.
- Dobry plan oceny powinien zapewniać sprawne prowadzenie projektu od jego początkowych etapów do jego zakończenia.
- Skuteczny plan oceny zapewni również lepsze wyniki w przyszłych projektach o tym samym charakterze.
- Dobrze udokumentowany plan oceny zwiększa przejrzystość i odpowiedzialność. Zaangażowani uczestnicy, wykonawcy i interesariusze dzielą się planem między sobą. Część dotycząca metodologii jasno przedstawia i opisuje, w jaki sposób uzyskali każdy wynik i wynik.
- Praktyka stosowania planów ewaluacji powinna poprawić powodzenie i skuteczność projektów podejmowanych przez organizację. Jeśli plany są dobrze udokumentowane i złożone, organizacja może uczyć się z poprzednich projektów i być w stanie lepiej ocenić sukces niektórych projektów i praktyk projektowych. Plany mogą się również przydać, pomagając fundacji lub organizacji w podejmowaniu krytycznych decyzji. Dzieje się tak, ponieważ informacje zawarte w planie nie są zbierane przypadkowo - są uzyskiwane po dokładnych badaniach i ocenie projektu.
Dania na wynos
- Pisemny plan oceny jest dobry dla przyszłych referencji oraz dla większej przejrzystości i odpowiedzialności.
- Zaleca się, aby dane zapisane w planie były ilościowe. Ważne jest jednak uwzględnienie zarówno danych jakościowych, jak i ilościowych.
- Informacje zawarte w planie ewaluacji opisujące wkład, rezultaty i działania projektu lub programu są niezbędne. Tabela często ułatwia uzyskanie informacji na pierwszy rzut oka.
- Opisy powinny być krótkie i zrozumiałe.
- Wskazane jest, aby plan oceny był prosty i zwięzły. Informacje z planu powinny być łatwo uzyskiwane.
Dodatkowe zasoby
Finance to wiodący dostawca certyfikatów finansowych. Top Finance Certifications Lista najważniejszych certyfikatów finansowych. Zapoznaj się z przeglądem najlepszych certyfikatów finansowych dla specjalistów z całego świata pracujących w tej dziedzinie. Ten przewodnik porównuje 6 najlepszych programów, aby zostać certyfikowanym analitykiem finansowym od różnych dostawców programów, takich jak CFA, CPA, CAIA, CFP, FRM, FMVA i szkolenia analityków. Aby kontynuować naukę i rozwijać swoją karierę, te dodatkowe zasoby finansowe będą pomocne:
- Próg istotności badania Próg istotności w badaniach Próg istotności w badaniach odnosi się do wzorca stosowanego w celu uzyskania wystarczającej pewności, że badanie nie wykryje żadnego istotnego zniekształcenia, które
- Due Diligence Raport z badania due diligence Przykładowy raport due diligence dotyczący transakcji M&A. Niniejszy raport DD przeznaczony jest do analizy due diligence w zakresie fuzji i przejęć, zawiera listę pytań, na które należy odpowiedzieć przed zamknięciem. Raport due diligence jest wysyłany jako wewnętrzna notatka do członków zespołu wykonawczego, którzy oceniają transakcję i jest wymagany do zamknięcia transakcji.
- Okres zwrotu Okres zwrotu Okres zwrotu pokazuje, ile czasu zajmuje firmie odzyskanie inwestycji.
- Szablon budżetu projektu Szablon budżetu projektu Ten szablon budżetu projektu zapewnia narzędzie do podsumowania budżetu kosztowego projektu. Budżet projektu to narzędzie używane przez kierowników projektów do szacowania całkowitego kosztu projektu. Szablon budżetu projektu zawiera szczegółowe oszacowanie wszystkich kosztów, które mogą zostać poniesione przed zakończeniem projektu
