Czym jest korporacyjna analiza kredytowa?

Korporacyjna analiza kredytowa to proces oceny zdolności kredytowej kredytobiorcy korporacyjnego poprzez ocenę jego zdolności finansowej do generowania przepływów pieniężnych wystarczających do spłaty zadłużenia. Oceniając zdolność finansową pożyczkobiorcy, analityk kredytowy wykorzystuje różne narzędzia jakościowe i ilościowe do analizy danych finansowych przedstawionych przez pożyczkobiorcę.

Analiza kredytowa firmy

Dane finansowe można uzyskać z bilansu Bilans Bilans jest jednym z trzech podstawowych sprawozdań finansowych. Stwierdzenia te mają kluczowe znaczenie zarówno dla modelowania finansowego, jak i rachunkowości. Bilans przedstawia łączne aktywa firmy oraz sposób ich finansowania, poprzez zadłużenie lub kapitał własny. Aktywa = Pasywa + Kapitał własny, rachunek zysków i strat, rachunek przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych (oficjalnie nazywany Zestawieniem przepływów pieniężnych) zawiera informacje o tym, ile gotówki firma wygenerowała i wykorzystała w danym okresie. Zawiera 3 sekcje: środki pieniężne z operacji, środki z inwestycji oraz środki z finansowania. lub inne sprawozdania finansowe, które są specyficzne dla działalności pożyczkobiorcy.Wynik analizy kredytowej decyduje o tym, czy bank udzieli pożyczki, o którą ubiegał się pożyczkobiorca, a jeśli tak, o kwocie pożyczki, jaką bank może udzielić pożyczkobiorcy.

Analiza kredytowa podmiotu korporacyjnego pokazuje wyniki finansowe podmiotu i określa, czy wnioskowana pożyczka wystarczy na zaspokojenie potrzeb finansowych podmiotu. Jeżeli kwota pożyczki, o którą ubiega się pożyczkobiorca, spadnie poniżej kwoty wymaganej do realizacji celu do ukończenia, istnieje wysokie ryzyko niepowodzenia projektu w połowie i poniesienia strat przez pożyczkodawcę.

Kwota, o którą się składa, powinna być wystarczająca do sfinansowania celu lub projektu, wypłaty wynagrodzenia właścicielowi i jego dyrektorom oraz pokrycia kosztów operacyjnych przedsiębiorstwa. Analiza bieżących i oczekiwanych przepływów pieniężnych może określić zdolność jednostki do obsługi zadłużenia i może wykazać, w jakim stopniu firma jest w stanie wytrzymać zadłużenie.

Szybkie podsumowanie

  • Celem analizy kredytowej przedsiębiorstw jest ocena zdolności kredytowej kredytobiorców korporacyjnych.
  • Analiza kredytowa dostarcza informacji o poziomie ryzyka związanego z udzieleniem kredytu konkretnym kredytobiorcom korporacyjnym.
  • Analiza kredytowa kredytobiorców korporacyjnych jest złożonym i długotrwałym procesem ze względu na ogromną liczbę zapisów i dokumentów, które analityk kredytowy musi ocenić.

Co to jest stosunek aktywów do zobowiązań?

Wskaźnik aktywów do pasywów jest kluczowym wskaźnikiem zdolności kredytowej. Zdolność kredytowa. Zdolność kredytowa, najprościej mówiąc, określa, jak „godny” lub zasługujący jest kredyt. Jeżeli pożyczkodawca jest przekonany, że pożyczkobiorca spłaci swoje zobowiązanie w terminie, uznaje się, że ma on zdolność kredytową. firmy. Wskaźnik porównuje wszystkie aktywa posiadane przez firmę z każdym długiem, jaki jest on winien innym firmom i osobom fizycznym. Wskaźnik uzyskuje się, biorąc wartość wszystkich aktywów i dzieląc ją przez wartość wszystkich zobowiązań spółki, jak pokazano poniżej:

Wskaźnik aktywów do zobowiązań = aktywa ogółem / zobowiązania ogółem

Stosunek można interpretować w celu przedstawienia różnych perspektyw. Liczba 2 lub większa oznacza, że ​​zdolność kredytowa firmy jest wysoka. Im wyższa liczba, tym lepiej pozycjonowana i oceniana firma pod względem zdolności kredytowej.

Jeżeli iloraz wynosi 1, oznacza to, że wartość majątku spółki i wartość jej zobowiązań są równe, co oznacza, że ​​istnieje pewne ryzyko związane z udzieleniem pożyczki temu podmiotowi. Liczba mniejsza niż 1 oznacza, że ​​firma jest nadmiernie obciążona długiem i nie będzie już dłużej go spłacać. W takim przypadku wartość jego zobowiązań przewyższa wartość jego aktywów i istnieje duże prawdopodobieństwo, że spółka nie wywiąże się ze swoich zobowiązań.

Udzielenie kredytu takiemu podmiotowi oznacza podjęcie zbyt dużego ryzyka, ponieważ firma prawdopodobnie wykorzysta środki na spłatę zobowiązań, a nie inwestuje w aktywa, które mogą generować przepływy pieniężne w celu spłaty zadłużenia. Obliczenie wskaźnika aktywów do pasywów może pomóc analitykowi kredytowemu uzyskać wgląd w stabilność działalności gospodarczej jednostki i poziom narażenia na ryzyko kredytowe.

Elementy analizy kredytowej przedsiębiorstw

1. Niespłacone należności

Tempo, w jakim należności stają się niespłacane i stają się długiem nieściągalnym Wpis do dziennika wydatków złego długu Najpierw określmy, co oznacza termin nieściągalny dług. Czasami, na koniec okresu podatkowego, gdy firma idzie na przygotowanie sprawozdania finansowego, musi ustalić, jaka część należności podlega ściągalności. Część, która według firmy jest nieściągalna, to tak zwany „koszt nieściągalnego długu”. Zapewnia wgląd w to, jak stabilna jest jednostka. Złe długi to wydatek dla firmy, a im wyższa ich wartość, tym większe straty, które firma ponosi.

Wartość niespłaconych należności można otrzymać dzieląc wartość należności na koncie przez średnią sprzedaż w miesiącu i mnożąc uzyskaną wartość przez 30 dni. Podaje średnią liczbę dni w miesiącu, przez które należności na koncie pozostają niespłacone.

Należności księgowe wymagają spłaty w krótkim okresie, zwykle kilku dni lub tygodni. Jeżeli pozostają one niezapłacone przez dłuższy okres niż jest to dozwolone, oznacza to, że istnieje ryzyko związane z udzieleniem pożyczki temu podmiotowi.

2. Stabilność kapitału

Stabilność kapitałowa spółki świadczy o zaangażowaniu jej akcjonariuszy. Ile kapitału mogą wnieść udziałowcy do firmy, gdy jej wyniki są fatalne? Jeśli właściciele są chętni i chętni do wniesienia dodatkowego kapitału dla firmy, oznacza to, że są zaangażowani w sukces firmy.

Wsparcie i zaangażowanie właścicieli może dać bankowi zaufanie do pożyczenia firmie. Firma może zatem zaciągnąć dodatkowe długi, aby ustabilizować swoją działalność, zainwestować w ekspansję i zakupić dodatkowe aktywa.

3. Gwarancja kredytowa

Jednostka powinna być w stanie zapewnić zabezpieczenie Zabezpieczenie to składnik aktywów lub nieruchomość, które osoba fizyczna lub podmiot oferuje pożyczkodawcy jako zabezpieczenie pożyczki. Służy jako sposób na uzyskanie pożyczki, stanowiąc zabezpieczenie przed potencjalną stratą dla pożyczkodawcy w przypadku, gdy pożyczkobiorca nie ureguluje swoich płatności. w stosunku do kredytu komercyjnego, który zamierzają zaciągnąć. Zabezpieczenie działa jako zabezpieczenie na wypadek, gdyby spółka nie była w stanie spłacić swoich zobowiązań. Chociaż żaden pożyczkodawca finansowy nie zamierza zająć majątku dłużnika w ramach spłaty pożyczki, zabezpieczenie służy jako ubezpieczenie, jeżeli nie ma innych możliwości odzyskania kwoty udzielonej firmie w formie pożyczki.

Powiązane odczyty

Finance jest oficjalnym dostawcą globalnego certyfikatu Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Akredytacja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ to globalny standard dla analityków kredytowych obejmujący finanse, księgowość, analizę kredytową, analizę przepływów pieniężnych , modelowanie warunków umowy, spłaty pożyczek i nie tylko. program certyfikacji, mający pomóc każdemu zostać światowej klasy analitykiem finansowym. Poniższe dodatkowe zasoby będą przydatne, aby kontynuować karierę:

  • Szkolenie z analizy kredytu bankowego Szkolenie z analizy kredytu bankowego Szkolenie z analizy kredytu bankowego wyposaża studentów w umiejętności niezbędne do przeprowadzania ilościowej analizy danych finansowych w celu określenia
  • Analiza pożyczki Analiza pożyczki Analiza pożyczki to metoda oceny, która pozwala określić, czy pożyczki są udzielane na realnych warunkach i czy potencjalni pożyczkobiorcy mogą i chcą spłacić pożyczkę. Sprawdza kwalifikowalność potencjalnego pożyczkobiorcy pod kątem kryteriów określonych dla udzielenia pożyczki.
  • Pożyczka regresowa (dług) Pożyczka regresowa (dług) Pożyczka regresowa - znana również jako dług regresowy - to rodzaj pożyczki, która sprawia, że ​​pożyczkobiorca jest w 100% odpowiedzialny za wszelkie niespłacone saldo. Jeżeli wartość rynkowa składnika aktywów jest niższa niż kwota pożyczki, pożyczkodawca może poszukać innych aktywów pożyczkobiorcy, aby nadrobić dodatkową stratę. Dzieje się tak nawet wtedy, gdy inne aktywa nie były wykorzystywane jako zabezpieczenie kredytu.
  • Najlepsze certyfikaty analityków kredytowych Najlepsze certyfikaty analityków kredytowych Lista najważniejszych certyfikatów analityków kredytowych. Zapoznaj się z przeglądem najlepszych certyfikatów finansowych dla specjalistów z całego świata pracujących w tej dziedzinie.

Zalecane

Czy Crackstreams zostały zamknięte?
2022
Czy centrum dowodzenia MC jest bezpieczne?
2022
Czy Taliesin opuszcza kluczową rolę?
2022