Data waluty odnosi się do dnia, w którym ma miejsce transakcja lub kiedy wartość aktywów lub pieniędzy staje się skuteczna. służy również do określenia wartości bieżącej produktu o zmiennej cenie.
Podsumowanie
- Data waluty odnosi się do dnia, w którym ma miejsce transakcja lub kiedy wartość aktywów lub pieniędzy staje się skuteczna.
- W bankowości daty waluty zwykle odnoszą się do dnia, w którym właściciele kont mogą wykorzystać środki ze zdeponowanych czeków.
- Na rynkach walutowych data waluty odnosi się do daty, w której oczekuje się, że transakcja zostanie rozliczona.
Jak używane są daty waluty w biznesie?
Użycie i znaczenie dat waluty różnią się nieznacznie w różnych scenariuszach, takich jak bankowość, handel i rachunkowość. Filozofia rachunkowości Filozofia rachunkowości obejmuje ogólne zasady, koncepcje i idee dotyczące przygotowania i audytu kont i finansów.
Daty waluty w bankowości
W bankowości daty waluty odnoszą się do daty, kiedy posiadacze rachunków mogą wykorzystać środki ze zdeponowanych czeków, które przeszły już przez cykl rozliczeniowy banku. Aby lepiej zrozumieć tę koncepcję, musimy najpierw zrozumieć, jak działa cykl rozliczeń.
Kiedy osoba fizyczna (odbiorca) po raz pierwszy wpłaci czek w swoim banku, bank zasili rachunek odbiorcy kwotą wskazaną na czeku.
Jednak bank w rzeczywistości nie otrzymał pieniędzy, ponieważ nadal musi odebrać środki z banku drugiej strony (zakładając, że zaangażowane strony korzystają z dwóch oddzielnych instytucji finansowych). Bank jest narażony na ryzyko poniesienia ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne. Przepływy pieniężne (CF) to wzrost lub spadek ilości pieniędzy, jakie posiada firma, instytucja lub osoba fizyczna. W finansach termin ten jest używany do opisania kwoty gotówki (waluty), która jest generowana lub konsumowana w danym okresie. Istnieje wiele typów CF, jeśli odbiorca natychmiast skorzysta z gotówki z czeku.
Aby uniknąć takiej sytuacji, bank dokona oszacowania dnia, w którym spodziewa się otrzymać środki z innego banku, zwanego datą waluty. Odbiorca może wykorzystać środki dopiero po dacie waluty; przed datą waluty środki są przechowywane na rachunku odbiorcy.
Data waluty przypada kilka dni później niż data księgowania, ale w przypadku większych klientów banków istnieje możliwość negocjacji wcześniejszego terminu przed osiągnięciem daty waluty.
Daty wartości w handlu
W przypadku wymiany walut Wymiana walut Wymiana walut (Forex lub FX) to przeliczanie jednej waluty na inną po określonym kursie znanym jako kurs wymiany. Kursy wymiany dla prawie wszystkich walut stale się zmieniają, ponieważ są napędzane przez siły rynkowe podaży i popytu. rynki, data waluty odnosi się do daty, w której oczekuje się, że transakcja zostanie rozliczona.
W przypadku transakcji kasowych lub transakcji obejmujących sprzedaż lub zakup waluty za inną datę waluty zwykle przypada na dwa dni robocze po dacie uzgodnienia transakcji i kursu wymiany.
Data waluty to data obrotu dwiema walutami, a nie data zawarcia umowy. Oczywiście te dwa dni robocze nie obejmują sobót, niedziel ani dni ustawowo wolnych od pracy w żadnym z dwóch krajów, w których występują waluty.
W przypadku terminowych transakcji walutowych data waluty oznacza uzgodnioną przez obie strony datę dostawy środków, ale w przeciwieństwie do transakcji kasowych data ta może wystąpić w dowolnym momencie po podpisaniu umowy.
Na rynkach obligacji data waluty jest jedną z kluczowych informacji wykorzystywanych do obliczenia narosłych odsetek od obligacji. W kalkulacji naliczonych odsetek brane są pod uwagę trzy ważne daty - data transakcji, data rozliczenia i data waluty.
Data transakcji oznacza datę zawarcia transakcji. Data rozliczenia to data zakończenia transakcji. Data waluty jest taka sama jak data rozliczenia.
O ile data rozliczenia może przypadać tylko w dzień roboczy, to data waluty (w przypadku naliczania narosłych odsetek) może przypadać w dowolnym dniu miesiąca.
Daty wartości w rachunkowości
W rachunkowości data waluty odnosi się do daty, w której konto staje się skuteczne. Jest to data, od której aktywa stają się dostępne dla właściciela konta, kiedy zapisy kredytowe przestają być dostępne dla właściciela rachunku w przypadku zapisów debetowych.
Jest to prawnie wiążąca data transakcji przepływu operacyjnego i określa datę rozpoczęcia naliczania odsetek narosłych i odroczonych oraz innych pozycji. Data waluty musi być oddzielona od daty księgowania.
Więcej zasobów
Finance oferuje Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akredytacja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ to globalny standard dla analityków kredytowych obejmujący finanse, rachunkowość, analizę kredytową, analizę przepływów pieniężnych, modelowanie zobowiązań, pożyczki spłaty i nie tylko. program certyfikacji dla tych, którzy chcą przenieść swoją karierę na wyższy poziom. Aby kontynuować naukę i rozwijać swoją karierę, pomocne będą następujące zasoby:
- Okres rozliczeniowy Okres rozliczeniowy Data rozliczenia to termin używany w branży papierów wartościowych odnoszący się do okresu pomiędzy datą realizacji zlecenia a rozliczeniem.
- Transakcje księgowe Transakcje księgowe Transakcje księgowe to każda działalność gospodarcza, która ma bezpośredni wpływ na stan finansowy i sprawozdanie finansowe firmy. Należy koniecznie pamiętać, że każda transakcja powinna wykazywać saldo między aktywami a pasywami lub debetem i kredytem.
- Podstawy bankowości Podstawy bankowości Podstawy bankowości odnoszą się do pojęć i zasad odnoszących się do praktyki bankowej. Bankowość to branża zajmująca się kredytami, przechowywaniem gotówki, inwestycjami i innymi transakcjami finansowymi. Sektor bankowy jest jednym z głównych czynników napędzających większość gospodarek
- Prognozowanie przepływów pieniężnych Prognozowanie przepływów pieniężnych Ten artykuł dotyczący prognozowania przepływów pieniężnych jest ostatnią częścią czterostopniowego modelu prognozowania finansowego w programie Excel.
