Rentowność zmienna jest rodzajem opcji renty, która powoduje, że wysokość płatności dochodu należnych od ubezpieczającego jest zróżnicowana w zależności od wyników inwestycyjnych renty. Opcja zmiennej rentyzacji musi zostać określona przez ubezpieczającego na określonym etapie umowy, który jest nazywany fazą rentyzacji.
W fazie rentyzacji ubezpieczający może zamienić skumulowaną wartość renty w zamian za stały strumień regularnych wypłat dochodu. Regularne spłaty mogą być gwarantowane przez całe życie ubezpieczającego lub przez określoną liczbę lat.
Podsumowanie
- Rentowność zmienna jest rodzajem opcji renty, która powoduje, że kwota płatności dochodu należnych od ubezpieczającego różni się w zależności od wyników inwestycyjnych renty.
- Trwanie renty obejmuje dwie fazy, tj. Fazę akumulacji i fazę rentyzacji.
- Wybór stałej rentyzacji oznacza, że niezależnie od wyników swojego portfela ubezpieczający zawsze otrzyma taką samą kwotę pieniędzy za okresową wypłatę dochodu z tytułu renty.
Co to znaczy „upominać”?
Rentować oznacza „przełączyć przełącznik” i zacząć czerpać dochód z renty. Umożliwia przekształcenie rachunku posiadacza polisy z czegoś, co może wzrosnąć lub nie, na coś, co stanie się stałym źródłem dochodu. Dlatego annuityzację można uznać za systematycznąplan płatności.
Fazy renty
Życie renty składa się z dwóch faz, a mianowicie:
Faza 1 - Akumulacja
W fazie akumulacji inwestor zasadniczo dolicza do renty. Wszystkie zarobki, które mogą zostać naliczone ubezpieczającemu podczas kumulacji, są zwolnione z uwzględnienia w dochodach do celów obliczenia bieżącego podatku dochodowego. Podatek dochodowy. działa. Wysokość zobowiązania będzie oparta na jego rentowności w danym okresie oraz obowiązujących stawkach podatkowych. Należny podatek nie jest zobowiązaniem długoterminowym, lecz zobowiązaniem bieżącym.
W momencie zmiany ubezpieczenia, gdy ubezpieczający chce zacząć otrzymywać dochody z renty, może albo dokonać wypłat, albo zrealizować umowę. Tutaj mogą wybrać otrzymywanie stałych lub zmiennych płatności.
Faza 2 - Annuityzacja
Na etapie rentyzacji ustalony procent lub kwota z każdej płatności otrzymanej przez ubezpieczającego jest uważana za zwrot niepodlegający opodatkowaniu. Jednak pozostałe saldo tego samego podlega opodatkowaniu. Dotyczy tylko dochodów uzyskanych z rent, które zostały zakupione za dolary po opodatkowaniu.
Z drugiej strony dochód z tytułu renty uzyskany z wypłat może podlegać opodatkowaniu, ponieważ jest uważany za dochód i może się zdarzyć, dopóki wszystkie dochody nie zostaną wypłacone.
Po wycofaniu wszystkich zarobków stają się one zwrotami niepodlegającymi opodatkowaniu. Dzieje się tak, ponieważ są to zwroty, które narosły z pierwotnej inwestycji w rentę, która została już opodatkowana. W przypadku rent, które zostały zakupione za dolary przed opodatkowaniem, cały dochód narosły później jest traktowany jako podlegający opodatkowaniu.
Zalety zmiennej annuityzacji
Wybór stałej rentyzacji oznacza, że niezależnie od wyników swojego portfela ubezpieczający zawsze otrzyma taką samą kwotę pieniędzy za okresową wypłatę dochodu z tytułu renty. Kwota pozostaje niezmienna przez cały okres trwania renty.
Wybór zmiennej renty oznacza, że dochód, który otrzyma posiadacz renty, będzie się różnić w zależności od wyników inwestycji w rentę. W związku z tym wybór sposobu otrzymywania płatności z renty zależy od wielkości ryzyka, jakie ubezpieczający jest skłonny podjąć, w porównaniu z kwotą zwrotu, jakiej chce lub oczekuje.
Wady zmiennej annuityzacji
Zakup renty wymaga zablokowania określonej kwoty środków w określonym produkcie. Produkt może działać tak dobrze, jak oczekiwano, ale nie musi. Ponadto wartości rent zmiennych są powiązane z wynikami instrumentów finansowych, takich jak fundusze inwestycyjne Fundusze inwestycyjne Fundusze inwestycyjne Fundusze inwestycyjne to pula pieniędzy zbieranych od wielu inwestorów w celu inwestowania w akcje, obligacje lub inne papiery wartościowe. Fundusze inwestycyjne są własnością grupy inwestorów i są zarządzane przez profesjonalistów. Dowiedz się o różnych typach funduszy, ich działaniu oraz korzyściach i kompromisach związanych z inwestowaniem w nie, które może wybrać właściciel renty.
Powiązane odczyty
Finance jest oficjalnym dostawcą globalnego certyfikatu Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Akredytacja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ to globalny standard dla analityków kredytowych obejmujący finanse, księgowość, analizę kredytową, analizę przepływów pieniężnych , modelowanie warunków umowy, spłaty pożyczek i nie tylko. program certyfikacji, mający pomóc każdemu zostać światowej klasy analitykiem finansowym. Aby kontynuować karierę, przydatne będą poniższe dodatkowe zasoby finansowe:
- Plan 401 (k) Plan 401 (k) Plan 401 (k) to plan oszczędności emerytalnych, który umożliwia pracownikom zaoszczędzenie części wynagrodzenia przed opodatkowaniem poprzez składki na fundusz emerytalny
- Fundusz emerytalny Fundusz emerytalny Fundusz emerytalny to fundusz, który gromadzi kapitał do wypłaty jako emerytura dla pracowników, którzy przechodzą na emeryturę po zakończeniu kariery zawodowej.
- Awersja do ryzyka Definicja awersji do ryzyka Ktoś, kto ma awersję do ryzyka ma cechę lub cechę polegającą na tym, że przedkłada unikanie strat nad osiąganie zysków. Ta cecha jest zwykle przypisywana inwestorom lub uczestnikom rynku, którzy wolą inwestycje o niższych zwrotach i stosunkowo znanym ryzyku od inwestycji o potencjalnie wyższych zwrotach, ale także z większą niepewnością i większym ryzykiem.
- Ubezpieczenie na życie zmienne Ubezpieczenie na życie zmienne Ubezpieczenie na życie zmienne to forma ubezpieczenia na życie, która łączy w sobie cechy ubezpieczenia na życie i lokaty. Charakterystyka: pożyczki na polisę
