Co to jest ekspozycja w momencie niewypłacalności (EAD)?

Ekspozycja w momencie niewypłacalności (EAD) to przewidywana kwota straty, jaką bank może ponieść w przypadku niewypłacalności pożyczkobiorcy iw momencie jego wystąpienia. Strata jest uzależniona od kwoty, na jaką bank był narażony na pożyczkobiorcę w momencie niewywiązania się z płatności, ponieważ niespłacenie ma miejsce w nieznanym terminie w przyszłości. Uzyskuje się ją poprzez dodanie ryzyka już zaciągniętego w ramach operacji do odsetka niewykorzystanego ryzyka.

Ekspozycja w momencie niewykonania zobowiązania (EAD)Źródło

Banki często obliczają wartość EAD dla każdej pożyczki, a następnie wykorzystują te dane do określenia ogólnego ryzyka niewykonania zobowiązania. Ryzyko niewykonania zobowiązania Ryzyko niewykonania zobowiązania, zwane również prawdopodobieństwem niewykonania zobowiązania, to prawdopodobieństwo, że pożyczkobiorca nie dokona pełnej i terminowej spłaty kwoty głównej i odsetek. Jest to dynamiczna liczba, która zmienia się wraz ze spłatą pożyczkobiorcy przez pożyczkodawcę.

Podsumowanie

  • Ekspozycja w momencie niewypłacalności (EAD) to przewidywana kwota straty, jaką bank może ponieść w przypadku niewypłacalności pożyczkobiorcy iw momencie jego wystąpienia.
  • Podczas gdy w ramach metody opartej na wewnętrznych ratingach fundacji (F-IRB), obliczanie EAD jest prowadzone przez organy regulacyjne, w ramach metody zaawansowanej (A-IRB) banki mają większą elastyczność w obliczaniu EAD.
  • Bank może obliczyć oczekiwaną stratę, biorąc iloczyn EAD, PD i LGD.

Jak obliczany jest EAD?

Podczas gdy w ramach metody opartej na wewnętrznych ratingach fundacji (F-IRB) obliczanie EAD jest prowadzone przez organy regulacyjne, w ramach metody zaawansowanej (A-IRB) banki mają większą elastyczność w obliczaniu EAD.

Podejście F-IRB

Zgodnie z podejściem podstawowym, ekspozycja w momencie niewykonania zobowiązania jest obliczana z uwzględnieniem aktywów bazowych, wyceny terminowej, rodzaju instrumentu i szczegółów zobowiązania. Wartość nie uwzględnia zabezpieczenia, gwarancji ani gwarancji (pomija Techniki Łagodzenia Ryzyka Kredytowego, z wyjątkiem kompensowania bilansowego, w którym efekt kompensowania jest uwzględniony w EAD).

EAD jest zbliżona do nominalnej kwoty ekspozycji dla transakcji bilansowych. Pod pewnymi warunkami kompensowanie bilansowe kredytów i depozytów banku udzielonego kontrahentowi korporacyjnemu może obniżyć oszacowanie ekspozycji w momencie niewykonania zobowiązania.

W przypadku pozycji pozabilansowych istnieją dwa szerokie typy, które musi uwzględniać podejście podstawowe: transakcje z niepewnymi przyszłymi wypłatami, takie jak zobowiązania i kredyty odnawialne, oraz transakcje walutowe OTC, stopa procentowa Stopa procentowa Stopa procentowa odnosi się do pobranej kwoty przez pożyczkodawcę pożyczkobiorcy za jakąkolwiek formę zadłużenia, zwykle wyrażone jako procent kwoty głównej. oraz kapitałowe kontrakty pochodne.

Podejście A-IRB

W ramach zaawansowanego podejścia bank sam określa, w jaki sposób należy zastosować odpowiedni EDO do każdej ekspozycji i usprawnia swoje wymogi kapitałowe, wyodrębniając konkretne czynniki ryzyka, które są najpoważniejsze, i bagatelizując inne. Bank stosujący wewnętrzne oszacowania EAD do celów kapitałowych może być w stanie zróżnicować wartości EAD na podstawie szerszego zestawu cech transakcji i charakterystyki kredytobiorcy.

Oczekuje się, że wartości (podobnie jak szacunki PD i LGD) będą reprezentować konserwatywne podejście do długoterminowych średnich, chociaż banki będą miały swobodę stosowania bardziej ostrożnych szacunków.

Bank, który chce skorzystać z własnych szacunków EAD, będzie musiał wykazać swojemu organowi nadzorczemu, że jest w stanie spełnić dodatkowe minimalne wymagania dotyczące rzetelności i rzetelności szacunków. Wszystkie szacunki EAD należy obliczać po odjęciu wszelkich rezerw szczególnych, które bank mógłby zgromadzić w związku z ekspozycją.

Banki mogą pomóc obniżyć swoje narzuty kapitałowe, stosując zaawansowane podejście IRB.

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania, strata z tytułu niewykonania zobowiązania i ekspozycja w momencie niewykonania zobowiązania

Analiza PD (prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania) to metoda powszechnie stosowana przez większe instytucje do obliczania ich oczekiwanych strat. PD jest przypisane do określonej miary ryzyka i przedstawia prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania wyrażone w procentach. Zwykle mierzy się go poprzez ocenę kredytów przeterminowanych i oblicza się, przeprowadzając analizę migracji kredytów o podobnym ratingu. Obliczenie dotyczy określonego horyzontu czasowego i mierzy odsetek kredytów, których dotyczy spłata.

LGD (Loss Given Default) Loss Given Default (LGD) Strata poniesiona przez bank lub pożyczkodawcę, gdy pożyczkobiorca nie spłaci pożyczki, jest nazywana stratą z tytułu niewykonania zobowiązania. Strata o określonej wartości domyślnej, która jest unikalna dla sektora lub segmentu bankowego, jest miarą oczekiwanej straty. Stanowi kwotę nieodzyskaną przez pożyczkodawcę po sprzedaży instrumentu bazowego, jeżeli pożyczkobiorca nie spłaci pożyczki.

Dokładna zmienna LGD może być trudna do ustalenia, czy straty portfela różnią się od oczekiwanych lub czy segment jest statystycznie mały. Branżowe LGD są dostępne od zewnętrznych pożyczkodawców.

Wartości PD i LGD są generalnie ważne przez cały cykl gospodarczy. Jednak pożyczkodawcy dokonają ponownej oceny wraz ze zmianami na rynku lub w strukturze portfela. Ożywienie gospodarcze, recesja i fuzje mogą wymagać ponownej oceny.

Bank może obliczyć oczekiwaną stratę, biorąc iloczyn EAD, PD i LGD.

Oczekiwana strata = EAD * PD * LGD

Dlaczego niewykonanie zobowiązania jest ważne?

W odpowiedzi na globalny kryzys finansowy 2007-2008 2008-2009 Globalny kryzys finansowy Globalny kryzys finansowy lat 2008-2009 odnosi się do ogromnego kryzysu finansowego, z jakim borykał się świat w latach 2008-2009. Kryzys finansowy odcisnął swoje piętno na osobach i instytucjach w okolicy na całym świecie, pod głębokim wpływem milionów Amerykanów. Instytucje finansowe zaczęły tonąć, wiele zostało wchłoniętych przez większe podmioty, a rząd USA został zmuszony do zaoferowania pomocy finansowej, a sektor bankowy przyjął międzynarodowe regulacje, aby zmniejszyć ryzyko niewypłacalności. Szacunki EAD (Exposure at Default) i LGD (Loss Given Default) są kluczowymi danymi wejściowymi do pomiaru oczekiwanych i nieoczekiwanych strat kredytowych, a tym samym kapitału na ryzyko kredytowe (regulacyjne i ekonomiczne).

Ramy regulacyjne (Bazylea III Bazylea III Porozumienie Bazylea III to zestaw reform finansowych, które zostały opracowane przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego (BCBS) w celu wzmocnienia) przedstawione przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego (BCBS) po kryzysie finansowym ma na celu poprawę zdolności sektora bankowego do radzenia sobie ze wstrząsami wynikającymi z napięć finansowych i gospodarczych. Dzięki poprawie zarządzania ryzykiem, standardów ujawniania informacji i przejrzystości banków, międzynarodowa umowa ma na celu uniknięcie efektu domina upadających instytucji finansowych.

Więcej zasobów

Finance oferuje Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akredytacja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ to globalny standard dla analityków kredytowych obejmujący finanse, rachunkowość, analizę kredytową, analizę przepływów pieniężnych, modelowanie zobowiązań, pożyczki spłaty i nie tylko. program certyfikacji dla tych, którzy chcą przenieść swoją karierę na wyższy poziom. Aby dalej uczyć się i rozwijać swoją bazę wiedzy, zapoznaj się z dodatkowymi odpowiednimi zasobami poniżej:

  • Umowy Bazylejskie Umowy Bazylejskie Umowy Bazylejskie odnoszą się do zbioru przepisów dotyczących nadzoru bankowego ustanowionych przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego (BCBS). Zostały rozwinięte
  • Stopa niewypłacalności Stopa niewypłacalności Stopa niewypłacalności to stopa wszystkich pożyczek udzielonych przez pożyczkodawcę lub instytucję finansową, których pożyczkobiorca nie spłacił i których
  • Ryzyko w dół Ryzyko w dół Ryzyko w dół odnosi się do prawdopodobieństwa spadku ceny składnika aktywów lub papieru wartościowego. Jest to potencjalna strata, która może wyniknąć z upadku
  • Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (PD) to prawdopodobieństwo niespłacenia przez pożyczkobiorcę spłaty pożyczki i jest wykorzystywane do obliczenia oczekiwanej straty z inwestycji.

Zalecane

Czy Crackstreams zostały zamknięte?
2022
Czy centrum dowodzenia MC jest bezpieczne?
2022
Czy Taliesin opuszcza kluczową rolę?
2022