List gwarancyjny odnosi się do pisemnego zobowiązania udzielonego przez bank Top Banks w USA Według amerykańskiej Federalnej Korporacji Ubezpieczeń Depozytów od lutego 2014 r. W USA było 6 799 banków komercyjnych ubezpieczonych przez FDIC. Bankiem centralnym kraju jest federalny Bank Rezerw, który powstał po uchwaleniu Ustawy o Rezerwie Federalnej w 1913 r. Na wniosek klienta, który zawarł umowę sprzedaży Umowa kupna-sprzedaży Umowa kupna-sprzedaży (SPA) stanowi wynik kluczowych działań handlowych i cenowych negocjacje. Zasadniczo określa uzgodnione elementy umowy, obejmuje szereg ważnych zabezpieczeń dla wszystkich zaangażowanych stron i zapewnia ramy prawne do zakończenia sprzedaży nieruchomości. kupować towary od dostawcy,zapewnienie, że klient wypełni zobowiązania wynikające z umowy zawartej z dostawcą.
Poza zakupem towarów, poręczenie może być również wystawione w obrocie technologicznym, kontraktacji i budownictwie, finansowaniu z instytucji finansowej, leasingu dużego sprzętu, umowie leasingu sprzętu Umowa leasingu sprzętu jest umową umowną, której właściciel sprzętu, zezwala leasingobiorcy na używanie sprzętu do deklaracji importu-eksportu towarów. Może być również wystawiony na żądanie wystawcy wezwania o udzielenie gwarancji, że jest właścicielem aktywów bazowych i że zostanie on dostarczony przez bank, jeśli wezwanie zostanie wykonane.
Kiedy wymagany jest list gwarancyjny?
1. Nowy dostawca
Klient często dostarcza nowemu dostawcy list gwarancyjny, ponieważ nowy dostawca nie ma historii transakcji z klientem, a zatem istnieje wiele niepewności między obiema stronami. Praktyka jest najbardziej powszechna, gdy klient chce zakupić kosztowne maszyny i urządzenia, a dostawca nie chce udzielić kredytu kupieckiego Kredyt kupiecki to umowa lub porozumienie między agentami prowadzącymi ze sobą interesy umożliwiające wymianę towarów I usług .
2. Firma rozpoczynająca działalność
Firmy na wczesnym etapie mogą nie mieć wystarczającej płynności, aby sfinansować zakup towarów na początku i mogą poprosić bank o wystawienie listu gwarancyjnego przy zakupie takich towarów. Ponadto, ponieważ nie mają historii kredytowej u dostawcy, dostawca nie byłby w stanie ocenić zdolności firmy do zapłaty.
3. Współpraca z dostawcą poza zwykłym obszarem handlowym
Firmy prowadzące działalność za granicą mogą być zobowiązane do przedstawienia listu gwarancyjnego od dostawców, aby wykazać ich zobowiązanie do zapłaty za produkty. Dzieje się tak, ponieważ dostawcy mogą ponosić dodatkowe koszty przy dostawach towarów poza granice kraju i chcą gwarancji banku, że otrzymają płatności, jeśli klient nie zapłaci.
Proces wystawiania listu gwarancyjnego
Firma może zażądać listu gwarancyjnego z banku, gdy dostawca prosi o nią lub nie jest pewien, czy firma jest w stanie zapłacić za dostarczone towary. Bank wystawia list gwarancyjny zgodnie z następującą procedurą.
1. Rozpatrzenie i wystawienie listu gwarancyjnego
Kiedy bank otrzyma wniosek o list gwarancyjny, musi ustalić, czy klient kwalifikuje się do tego samego. Czyni to poprzez analizę transakcji bazowej, historii transakcji i innych istotnych materiałów. W razie potrzeby bank może zażądać dodatkowych informacji lub dokumentacji od klienta.
2. Opłaty
Opłaty ustalane są na zasadach i stawkach określonych w przepisach banku wydającego.
3. Zmiana listu gwarancyjnego
Przed wystawieniem przez bank listu gwarancyjnego, może ono zostać zmienione na wniosek klienta objętego gwarancją lub beneficjenta. Przedmiotem zmian może być bazowy składnik aktywów, okres ważności itp.
4. Odszkodowanie za list gwarancyjny
Po dostarczeniu towaru klientowi przez dostawcę i zgłoszeniu roszczenia o odszkodowanie do banku gwarantującego w terminie ważności, bank powiadomi klienta o żądaniu. Bank sprawdzi następnie dokumenty reklamacyjne i zaświadczy, że są one zgodne z klauzulami reklamacyjnymi listu gwarancyjnego. W przypadku zaspokojenia reklamacji bank dokonuje płatności na rzecz dostawcy w kwocie równej ilości wykonanej pracy.
5. Zarządzanie pogwarancyjne
Po dokonaniu płatności na rzecz dostawcy, bank aktualizuje zapisy klienta, aby odzwierciedlić zmiany. Bank przechowuje również list gwarancyjny i sprawdza, czy odzwierciedlają one rzeczywiste transakcje. Po potwierdzeniu zwolnienia z zobowiązania z tytułu gwarancji, bank cofa gwarancję i odzyskuje linię kredytową od klienta lub w przypadku nadwyżki zwraca klientowi.
Przykład
Załóżmy, że firma ABC jest producentem i dostawcą stali w stanie Kalifornia. Firma budowlana XYZ była stałym klientem ABC i podpisała nowy kontrakt na budowę projektu Cyprus City, który ma kosztować 6,8 mld USD. Firma XYZ zwróciła się do ABC o dostarczenie im na plac budowy stali o wartości 500 milionów dolarów na Cyprze w Europie. Ponieważ jednak Europa znajduje się poza obszarem handlowym ABC, chce, aby XYZ dostarczyło im list gwarancyjny przed rozpoczęciem kontraktu.
XYZ zwraca się do M&N Bank o dostarczenie listu gwarancyjnego, aby dostawca mógł rozpocząć dostarczanie materiałów na miejscu. Bank potwierdza, czy XYZ kwalifikuje się do listu gwarancyjnego, a po spełnieniu warunków wydaje dokument prawny na 500 mln USD z okresem ważności 180 dni firmie ABC. Po otrzymaniu listu gwarancyjnego ABC przystępuje do dostawy stali na plac budowy na Cyprze. Jeśli XYZ nie zapłaci za stal, ABC ma prawo do żądania odszkodowania od M&N Bank w terminie 180 dni na kwotę równą wartości przewidzianej w liście gwarancyjnym.
Akredytywa a poręczenie
Akredytywa i poręczenie mają wiele podobieństw, ale to dwie różne rzeczy. Akredytywa, zwana również akredytywą dokumentową, pełni funkcję weksla instytucji finansowej i stanowi zobowiązanie banku do dokonania płatności po spełnieniu określonych warunków. Gdy bank potwierdzi wypełnienie i zweryfikowanie warunków, przekazuje środki do wykonawcy warunków. Akredytywa jest zabezpieczona zabezpieczeniem lub kredytem klienta.
Z drugiej strony, list gwarancyjny jest podobny do akredytywy, ale z jednym wyróżnieniem - płaci albo sprzedającemu, albo kupującemu, jeśli drugi nie spełnia warunków transakcji. Na przykład, jeśli dostawca poprosi kupującego o list gwarancyjny, ale kupujący zalega z płatnościami, sprzedawca ma prawo domagać się odszkodowania od banku. Podobnie, jeśli kupujący jest zobowiązany zapłacić za przesyłkę przed dostawą i poprosił dostawcę o list gwarancyjny, kupujący może żądać odszkodowania od banku wystawiającego, jeśli opłacony towar nie zostanie dostarczony.
Powiązane odczyty
Finance jest wiodącym dostawcą kursów analizy finansowej, w tym Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ Certyfikat FMVA® Dołącz do ponad 350 600 studentów, którzy pracują dla firm takich jak Amazon, JP Morgan i Ferrari. Aby pomóc Ci rozwinąć karierę, zapoznaj się z dodatkowymi zasobami finansowymi poniżej:
- Sprzedaż w formie kredytu Sprzedaż w formie kredytu Sprzedaż w formie kredytu odnosi się do sprzedaży, w ramach której należna kwota zostanie spłacona w późniejszym terminie. Innymi słowy, sprzedaż na kredyt to zakupy dokonywane przez klientów, którzy nie uiszczają pełnej płatności gotówką w momencie zakupu.
- List intencyjny List intencyjny (LOI) Pobierz szablon listu intencyjnego (LOI) firmy Finance. LOI określa warunki i umowy transakcji przed podpisaniem ostatecznych dokumentów. Główne punkty, które są zwykle zawarte w liście intencyjnym, to: przegląd i struktura transakcji, harmonogram, badanie due diligence, poufność, wyłączność
- Umowa między wierzycielami Umowa między wierzycielami Umowa między wierzycielami, zwana potocznie umową między wierzycielami, jest dokumentem podpisanym między jednym lub większą liczbą wierzycieli, określającym z wyprzedzeniem sposób rozstrzygania ich sprzecznych interesów oraz sposób współdziałania w służbie wzajemnego pożyczkobiorcy.
- Zobowiązania dotyczące zadłużenia Zobowiązania dotyczące zadłużenia Zobowiązania dotyczące zadłużenia to ograniczenia, które pożyczkodawcy (wierzyciele, dłużnicy, inwestorzy) nakładają na umowy pożyczki w celu ograniczenia działań pożyczkobiorcy (dłużnika).
