Proces analizy kredytowej polega na ocenie wniosku pożyczkobiorcy w celu ustalenia kondycji finansowej jednostki i jej zdolności do generowania przepływów pieniężnych wystarczających do obsługi zadłużenia. Mówiąc prościej, pożyczkodawca przeprowadza analizę kredytową potencjalnych pożyczkobiorców w celu określenia ich zdolności kredytowej i poziomu ryzyka kredytowego Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe to ryzyko straty, które może wystąpić w wyniku nieprzestrzegania przez którąkolwiek ze stron warunków wszelkich umowy głównie związane z udzieleniem im kredytu.
W trakcie procesu analizy kredytowej analityk kredytowy może korzystać z różnych technik, takich jak analiza przepływów pieniężnych, analiza ryzyka, analiza trendów, analiza wskaźników Analiza wskaźnikowa Analiza wskaźników odnosi się do analizy różnych informacji finansowych w sprawozdaniach finansowych biznes. Są używane głównie przez analityków zewnętrznych do określania różnych aspektów działalności, takich jak rentowność, płynność i wypłacalność. i prognozy finansowe. Techniki te służą do analizy wyników finansowych pożyczkobiorcy w celu określenia poziomu ryzyka związanego z jednostką oraz wysokości strat, które pożyczkodawca poniesie w przypadku niewykonania zobowiązania.
Szybkie podsumowanie
- Analiza kredytowa to ocena wniosku pożyczkobiorcy w celu ustalenia, czy jednostka generuje wystarczające przepływy pieniężne, aby uregulować swoje zobowiązania.
- Proces analizy kredytowej polega na zebraniu informacji od kredytobiorcy, przeanalizowaniu dostarczonych informacji i podjęciu decyzji o zatwierdzeniu kredytu.
- Analityk kredytowy wykorzystuje różne techniki, takie jak analiza wskaźników, analiza trendów, analiza przepływów pieniężnych i prognozy, aby określić zdolność kredytową pożyczkobiorcy.
Etapy procesu analizy kredytowej
Proces analizy kredytowej jest długotrwały, trwający od kilku tygodni do kilku miesięcy. Rozpoczyna się on od etapu zbierania informacji do etapu podejmowania decyzji, kiedy to pożyczkodawca decyduje, czy zatwierdzić wniosek o pożyczkę i, jeśli zostanie zatwierdzony, jaką kwotę pożyczkobiorcy udzielić.
Poniżej przedstawiono kluczowe etapy procesu analizy kredytowej:
1. Gromadzenie informacji
Pierwszym etapem procesu analizy kredytowej jest zebranie informacji o historii kredytowej wnioskodawcy. W szczególności pożyczkodawca jest zainteresowany historią spłat klienta, reputacją organizacji, niewypłacalnością finansową, a także zapisami transakcji z bankiem i innymi instytucjami finansowymi. Pożyczkodawca może również ocenić zdolność pożyczkobiorcy do wygenerowania dodatkowych przepływów pieniężnych dla jednostki, sprawdzając, jak efektywnie wykorzystał wcześniejszy kredyt do rozwoju podstawowej działalności.
Pożyczkodawca zbiera również informacje o celu pożyczki i jej wykonalności. Pożyczkodawca jest zainteresowany wiedzą, czy projekt, który ma być finansowany, jest opłacalny i czy ma potencjał do generowania wystarczających przepływów pieniężnych. Analityk kredytowy Praca analityka kredytowego Praca analityka kredytowego obejmuje szeroki zakres stanowisk. Generalnie analityk kredytowy jest odpowiedzialny za pomoc pożyczkodawcy lub innej instytucji finansowej - przypisany pożyczkobiorcy jest wymagany do ustalenia adekwatności kwoty pożyczki na realizację projektu do końca oraz istnienia dobrego planu pomyślnego podjęcia projektu.
Bank zbiera również informacje o zabezpieczeniu kredytu, które stanowi zabezpieczenie kredytu na wypadek, gdyby kredytobiorca nie wywiązał się ze swoich zobowiązań. Zwykle pożyczkodawcy wolą spłacać pożyczkę z wpływów z projektu, który jest finansowany i wykorzystują zabezpieczenie tylko jako zabezpieczenie w przypadku, gdy pożyczkobiorca nie wywiąże się ze spłaty.
2. Analiza informacji
Informacje zebrane w pierwszym etapie są analizowane w celu ustalenia, czy są one dokładne i zgodne z prawdą. Dokumenty osobiste i korporacyjne, takie jak paszport, statut korporacyjny, licencje handlowe, postanowienia korporacyjne, umowy z klientami i dostawcami oraz inne dokumenty prawne, są analizowane w celu ustalenia, czy są dokładne i autentyczne.
Analityk kredytowy ocenia również sprawozdania finansowe, takie jak rachunek zysków i strat, bilans, rachunek przepływów pieniężnych Zestawienie przepływów pieniężnych Zestawienie przepływów pieniężnych (oficjalnie zwane Zestawieniem przepływów pieniężnych) zawiera informacje o tym, ile gotówki wygenerowała i wykorzystała firma w danym okresie. Zawiera 3 sekcje: środki pieniężne z operacji, środki z inwestycji oraz środki z finansowania. oraz inne powiązane dokumenty służące ocenie zdolności finansowej pożyczkobiorcy. Bank bierze również pod uwagę doświadczenie i kwalifikacje kredytobiorcy w projekcie, aby określić jego kompetencje w zakresie pomyślnej realizacji projektu.
Kolejnym aspektem, który bierze pod uwagę pożyczkodawca, jest skuteczność projektu. Pożyczkodawca analizuje cel i przyszłe perspektywy finansowanego projektu. Pożyczkodawca jest zainteresowany, aby wiedzieć, czy projekt jest wystarczająco opłacalny, aby wygenerować odpowiednie przepływy pieniężne do obsługi zadłużenia i pokrycia kosztów operacyjnych przedsiębiorstwa. Opłacalny projekt z łatwością zapewni pożyczkę kredytodawcy.
Z drugiej strony, jeśli projekt napotyka ostrą konkurencję ze strony innych podmiotów lub jest na upadku, bank może niechętnie udzielać kredytu ze względu na wysokie prawdopodobieństwo poniesienia strat w przypadku niewykonania zobowiązania. Jeśli jednak bank jest przekonany, że poziom ryzyka kredytobiorcy jest akceptowalny, może udzielić kredytu o wysokim oprocentowaniu, aby zrekompensować wysokie ryzyko niewypłacalności.
3. Zatwierdzenie (lub odrzucenie) wniosku kredytowego
Ostatnim etapem procesu analizy kredytowej jest etap podejmowania decyzji. Po uzyskaniu i przeanalizowaniu odpowiednich danych finansowych od pożyczkobiorcy, pożyczkodawca podejmuje decyzję, czy oszacowany poziom ryzyka jest akceptowalny, czy nie.
Jeżeli analityk kredytowy przypisany do konkretnego pożyczkobiorcy jest przekonany, że oszacowany poziom ryzyka jest akceptowalny i że pożyczkodawca nie będzie miał żadnego wyzwania w obsłudze kredytu, przedstawi komitetowi kredytowemu raport rekomendacyjny dotyczący ustaleń przeglądu oraz ostateczna decyzja.
Jeżeli jednak analityk kredytowy stwierdzi, że poziom ryzyka pożyczkobiorcy jest zbyt wysoki, aby pożyczkodawca mógł go dostosować, jest on zobowiązany do napisania raportu do komitetu kredytowego zawierającego szczegółowe ustalenia dotyczące zdolności kredytowej kredytobiorcy. Komisja lub inny właściwy organ zatwierdzający zastrzega sobie ostateczną decyzję o zatwierdzeniu lub odrzuceniu pożyczki.
Dodatkowe zasoby
Finance oferuje Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akredytacja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ to globalny standard dla analityków kredytowych obejmujący finanse, rachunkowość, analizę kredytową, analizę przepływów pieniężnych, modelowanie zobowiązań, pożyczki spłaty i nie tylko. program certyfikacji dla tych, którzy chcą przenieść swoją karierę na wyższy poziom. Aby dalej uczyć się i rozwijać swoją bazę wiedzy, zapoznaj się z dodatkowymi odpowiednimi zasobami poniżej:
- Analiza kredytu komercyjnego Analiza kredytu komercyjnego to ocena zdolności przedsiębiorstwa do wywiązania się ze zobowiązań finansowych. Celem analizy jest określenie poziomu ryzyka związanego z podmiotem.
- Analiza zdolności kredytowej Analiza zdolności kredytowej Analiza zdolności kredytowej to proces, w ramach którego różne firmy oceniają zdolność kredytową osoby lub firmy w celu określenia zdolności kredytowej danego podmiotu. Ocena kredytowa jest istotna, ponieważ uwzględnia, ile razy kredyt został wykorzystany i jak skutecznie został spłacony.
- Premia z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania Premia z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania Premia z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania jest faktycznie różnicą między stopą procentową instrumentu dłużnego a stopą wolną od ryzyka. Premia za ryzyko niewywiązania się z zobowiązań ma na celu zrekompensowanie inwestorom prawdopodobieństwa niewywiązania się ze zobowiązań przez jednostkę.
- Wskaźniki w analizie kredytowej Wskaźniki analizy kredytowej Wskaźniki analizy kredytowej to narzędzia wspomagające proces analizy kredytowej. Wskaźniki te pomagają analitykom i inwestorom określić, czy osoby fizyczne lub korporacje są w stanie wypełniać zobowiązania finansowe. Analiza kredytowa obejmuje aspekty jakościowe i ilościowe.
