Wyznaczony beneficjent to osoba fizyczna - wymieniona w dokumencie prawnym - która może odbierać aktywa z:
- IRA
- Polisy ubezpieczeniowe
- Programy emerytalne Fundusz emerytalny Fundusz emerytalny to fundusz, który gromadzi kapitał do wypłaty jako emerytura dla pracowników, którzy przechodzą na emeryturę po zakończeniu kariery zawodowej.
- Zaufania
W przypadku takich instrumentów, jak polisy rentowe, posiadacz i beneficjent mogą być tą samą osobą. W przypadku wskazania kilku beneficjentów (co jest bardziej prawdopodobne w przypadku nieruchomości lub większych aktywów), każdy beneficjent otrzyma równą część wpływów po sprzedaży aktywów.
Podsumowanie
- Wyznaczony beneficjent to osoba fizyczna, która jest uprawniona do otrzymywania aktywów z IRA zmarłego, polis ubezpieczeniowych, planów emerytalnych i trustów.
- Nazwani beneficjenci mogą być beneficjentami głównymi i warunkowymi (lub drugorzędnymi); majątki można również nazwać beneficjentami.
- Są ważne, ponieważ zapewniają, że aktywa trafiają do właściwej osoby (osób), przynoszą korzyści podatkowe dla spadkobierców i pomagają spadkobiercom uniknąć spadków .
Typy nazwanych beneficjentów
Główny beneficjent jest numerem jeden na liście osób otrzymujących świadczenia określone w testamencie. Zmarły w szczególności wybiera głównego beneficjenta.
W przypadku, gdy główny beneficjent nie może lub nie chce przyjąć aktywów, warunkowy beneficjent warunkowy beneficjent warunkowy beneficjent jest alternatywnym beneficjentem, wyznaczonym przez posiadacza rachunku, który ma otrzymać wpływy lub korzyści finansowe. Następny w kolejce. Ponieważ beneficjent warunkowy - lub beneficjent drugorzędny - nie był pierwszym wyborem zmarłego, mogą istnieć warunki, które drugorzędny beneficjent musi spełnić przed otrzymaniem jakichkolwiek wpływów.
Ważne jest również, aby podkreślić, że beneficjenci nie muszą być osobami indywidualnymi ani grupą osób. Na przykład indywidualna polisa ubezpieczeniowa może wskazywać spadkobiercę lub organizację non-profit jako beneficjenta.
Znaczenie nazwanego beneficjenta
Wyznaczenie określonego beneficjenta jest ważne z kilku powodów. Pierwszym jest oczywiście to, że wyznaczenie beneficjenta gwarantuje, że aktywa trafią do właściwej osoby (osób).
Co więcej, wyznaczenie wskazanego beneficjenta wiąże się z korzyściami podatkowymi dla tych, którzy zostali w tyle. Załóżmy na przykład, że pan Jones umiera bez wymieniania osoby (osób) lub jej majątku jako beneficjenta. Za pięć lat cały jego majątek może podlegać całkowitemu opodatkowaniu. Gdyby pan Jones wyznaczył imiennego beneficjenta przed swoją śmiercią, wówczas pozostawione przez niego fundusze mogłyby zostać zabrane na znacznie dłuższy okres czasu.
Wyznaczony beneficjent umożliwia również rodzinie i przyjaciołom pominięcie procesu spadkowego. Spadek spadkowy to proces prawny i finansowy, który ma miejsce po śmierci osoby, a konkretnie dotyczy jego woli, majątku i miejsca, w którym aktywa są sprzedawane i dystrybuowane. Proces ten zwykle nie przynosi korzyści beneficjentom. Wręcz przeciwnie, jest to kolejny krok, przez który musi przejść spadkobierca, a spadek może zająć miesiące, a nawet lata.
Wyznaczenie wskazanego beneficjenta jest kluczowe. Zapewnia, że majątek zmarłego trafi do zamierzonego przez niego celu. Określenie, kto ma otrzymać, co powoduje proces działu spadku. Dziedziczenie Dziedziczenie dotyczy całości lub części majątku spadkowego, który przechodzi na spadkobierców po śmierci właściciela spadku. Dziedziczenie może być szybkie i łatwe.
Powiązane odczyty
Finance jest oficjalnym dostawcą Certyfikatu Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Akredytacja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ to globalny standard dla analityków kredytowych obejmujący finanse, rachunkowość, analizę kredytową, analizę przepływów pieniężnych, modelowanie warunków umowy, spłaty pożyczek i nie tylko. program certyfikacji, mający na celu przekształcenie każdego w światowej klasy analityka finansowego.
Aby pomóc Ci zostać światowej klasy analitykiem finansowym i rozwinąć swoją karierę w pełnym zakresie, te dodatkowe zasoby finansowe będą bardzo pomocne:
- Escheatment Escheatment Escheatment to proces, w ramach którego nieodebrane aktywa są przekazywane państwu. Każdego roku wiele kont bankowych pozostaje nieodebranych, podobnie jak nieruchomości
- Wykonawca Wykonawca Wykonawca testamentu jest odpowiedzialny za uporządkowanie lub podział finansów jednostki po jej śmierci. Służą jako „legalne
- Podatki pośrednie Podatki pośrednie Podatki pośrednie to w zasadzie podatki, które można przenieść na inny podmiot lub osobę fizyczną. Zazwyczaj nakłada się je na producenta lub dostawcę, który wtedy
- SEP IRA SEP IRA SEP IRA (Simplified Employee Pension Individual Retirement Arrangement) to niewielka odmiana tradycyjnych IRA, które są używane przez firmy do
