Ujemna amortyzacja występuje wtedy, gdy kwota główna pożyczki rośnie stopniowo, ponieważ spłaty pożyczki nie pokrywają całkowitej kwoty kosztów odsetkowych za dany okres. Dzieje się tak, ponieważ pożyczkobiorcy mogą dokonywać obniżonych płatności przez określony czas w okresie obowiązywania pożyczki. W związku z tym otrzymane płatności są wykorzystywane do spłaty narosłych odsetek od pożyczki, a saldo niespłaconych kosztów odsetek jest dodawane do kwoty głównej. Spłata kwoty głównej Spłata kwoty głównej to płatność na poczet pierwotnej kwoty należnej pożyczki. Innymi słowy, spłata kwoty głównej to spłata pożyczki, która pomniejsza pozostałą należną kwotę pożyczki, a nie spłata odsetek naliczonych od pożyczki. ilość.
Ostatecznie taki układ może doprowadzić do spłaty dużych kredytów w przyszłości. Po upływie okresu zmniejszonych spłat pożyczki pożyczkobiorca dokonuje regularnych płatności w celu uregulowania pozostałego salda pożyczki.
Na przykład, jeśli pożyczkobiorca zaciągnął pożyczkę w wysokości 1000 USD od banku i spłacił tylko 950 USD, wówczas saldo 50 USD jest dodawane do salda kapitału pożyczki. Takie rozwiązanie jest powszechne w przypadku niektórych rodzajów kredytów, takich jak kredyty hipoteczne. Hipoteka Hipoteka to pożyczka - udzielona przez pożyczkodawcę hipotecznego lub bank - która umożliwia osobie fizycznej zakup domu. Chociaż możliwe jest zaciągnięcie pożyczki na pokrycie całego kosztu domu, częściej jest to zabezpieczenie pożyczki na około 80% wartości domu. , pożyczki studenckie i pożyczki na karty kredytowe.
Podsumowanie
- Amortyzacja ujemna to struktura spłaty pożyczki, która umożliwia pożyczkobiorcom dokonywanie mniejszych miesięcznych spłat, które są niższe niż koszty odsetek pożyczki.
- Należna stopa procentowa jest dodawana do salda kapitału pożyczki, a następna rata odsetek zostanie obliczona na podstawie nowego salda kapitału.
- Ujemna amortyzacja pozwala kredytobiorcom hipotecznym na spłatę zmniejszonych spłat kredytu hipotecznego na początku obowiązywania umowy kredytowej.
Zrozumienie ujemnej amortyzacji
Amortyzacja to standardowy proces, w którym pożyczkobiorca spłaca pożyczkę poprzez regularne spłaty pożyczki, tak że saldo należności zmniejsza się z każdą otrzymaną płatnością. Na przykład, gdy pożyczkobiorca bierze 30-letni kredyt hipoteczny o stałym oprocentowaniu, jest zobowiązany do płacenia tych samych regularnych płatności co miesiąc, nawet jeśli saldo kapitału i odsetek zmniejsza się w czasie.
Jeśli kredyt hipoteczny wymaga miesięcznej spłaty w wysokości 800 USD przez 30 lat, mówi się, że pożyczka jest w pełni amortyzowana, zakładając, że nie ma zmiany stopy procentowej. Jeżeli pożyczkobiorca dokona płatności wyższej niż miesięczna rata w wysokości 800 USD, oznacza to, że pożyczka zostanie spłacona przed upływem 30 lat. Podobnie, zmniejszona miesięczna rata poniżej 800 dolarów wydłużyłaby pożyczkę poza 30 lat.
Ujemna amortyzacja jest odwrotnością standardowej amortyzacji, ponieważ kwota główna pożyczki wzrasta, gdy pożyczkobiorca dokonuje niewielkich płatności lub nie dokonuje płatności. Oznacza to, że ponieważ pożyczkobiorca dokonuje mniejszych płatności, pozostała do spłaty kwota kapitału wzrośnie, ponieważ płatności są niewystarczające na pokrycie kosztów odsetek.
Zwykle pożyczkodawca Pożyczkodawca Pożyczkodawca jest definiowany jako firma lub instytucja finansowa, która udziela kredytu firmom i osobom fizycznym, z oczekiwaniem, że pełna kwota może zaoferować pożyczkobiorcy możliwość dokonania minimalnej płatności, która nie pokrywa kosztów odsetek. Należny koszt odsetek jest dodawany do kwoty głównej i zwiększa saldo niespłaconego kredytu. Ostatecznie po pewnym okresie pożyczkobiorca będzie musiał rozpocząć regularne spłaty w celu pokrycia zarówno kosztów kapitału, jak i odsetek. Oznacza to, że spłaty mogą być wyższe niż standardowe raty miesięczne, a pożyczkobiorca może zapłacić więcej za kredyt hipoteczny, niż jest wart dom.
Kiedy stosowana jest amortyzacja ujemna
Poniżej przedstawiono dwa główne sposoby wykorzystania ujemnej amortyzacji przez pożyczkobiorców:
1. Pożyczkobiorca nie jest w stanie spłacić
Ujemną amortyzację można zastosować, gdy pożyczkobiorca nie ma wystarczających środków na spłatę wymaganej miesięcznej spłaty kredytu. Na przykład, gdy kredytobiorca jest bezrobotny. Bezrobocie Bezrobocie to termin odnoszący się do osób, które są zdolne do zatrudnienia i poszukują pracy, ale nie są w stanie znaleźć pracy. Co więcej, są to osoby zatrudnione lub grupa osób, które są dostępne do pracy, która nie ma odpowiedniej pracy. i nie jest w stanie dalej spłacać pożyczki, mogą ubiegać się o odroczenie, co pozwala im na czasowe zaprzestanie spłaty kredytu.
Jednak koszty odsetek nadal narastają i są dodawane do salda kwoty głównej. Zwiększa kwotę główną, a pożyczkobiorca będzie odpowiedzialny za spłatę skumulowanego kapitału i odsetek, gdy wznowi spłatę kredytu.
2. Pożyczkobiorca płaci mniej niż miesięczne koszty odsetek
Gdy pożyczkobiorca płaci mniej niż wymagane koszty odsetek za miesiąc, część kosztu odsetek pozostaje niespłacona. Ponieważ pożyczkobiorca nie jest w stanie pokryć całości kosztów odsetek, oznacza to, że na koniec każdego okresu jest należna pożyczkodawcy kwota odsetek.
Pożyczkodawca dodaje niespłacone odsetki do salda pożyczki, a saldo niespłaconej pożyczki rośnie z każdym miesiącem. Ostatecznie pożyczkobiorca będzie musiał spłacić saldo pożyczki, dokonując ryczałtu w celu spłaty całego zadłużenia lub dokonując regularnych spłat amortyzacyjnych, które są wyższe niż miesięczne raty określone w pierwotnej umowie pożyczki.
Praktyczny przykład
Załóżmy, że John wziął 30-letni kredyt hipoteczny z oprocentowaniem 7,5% w skali roku, a saldo kapitału pozostającego do spłaty wynosi 100 000 USD. Umowa pożyczki umożliwia Johnowi dokonywanie miesięcznych płatności w wysokości 500 USD przez określony okres w okresie 30 lat. W następnej zaplanowanej spłacie Jan jest zobowiązany do zapłacenia zwykłych kosztów odsetek w wysokości 625 USD (0,075 / 12 x 100 000).
Jednak ze względu na ograniczenia finansowe decyduje się zapłacić 500 USD kosztów odsetek dozwolonych w umowie pożyczki. Oznacza to, że należne odsetki wynoszą 125 USD (625 USD - 500 USD), które są dodawane do salda kapitału.
Należne odsetki są dodawane do salda kwoty głównej, aby nowe saldo wyniosło 100 125 USD. W kolejnym okresie spłaty koszt odsetek zostanie naliczony w oparciu o podwyższoną kwotę kapitału.
Więcej zasobów
Finance jest oficjalnym dostawcą globalnego certyfikatu Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Akredytacja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ to globalny standard dla analityków kredytowych obejmujący finanse, księgowość, analizę kredytową, analizę przepływów pieniężnych , modelowanie warunków umowy, spłaty pożyczek i nie tylko. program certyfikacji, mający pomóc każdemu zostać światowej klasy analitykiem finansowym. Aby kontynuować karierę, przydatne będą poniższe dodatkowe zasoby finansowe:
- Harmonogram amortyzacji Harmonogram amortyzacji Harmonogram amortyzacji to tabela zawierająca szczegóły okresowych spłat kredytu amortyzowanego. Spłacana jest kwota główna kredytu amortyzowanego
- Minimalna płatność miesięczna Minimalna płatność miesięczna Minimalna płatność miesięczna to najniższa kwota, jaką należy zapłacić w miesiącu w przypadku odnawialnego kredytu, takiego jak karta kredytowa. Jeśli użytkownik
- Pożyczka bez amortyzacji Pożyczka bez amortyzacji Pożyczka bez amortyzacji to pożyczka, w przypadku której należny kapitał nie jest spłacany do momentu spłaty pożyczki. Pożyczki bez amortyzacji są również określane jako pożyczki oprocentowane
- Oprocentowanie kredytu hipotecznego Oprocentowanie kredytu hipotecznego Oprocentowanie kredytu hipotecznego to oprocentowanie kredytu hipotecznego pobierane od kredytobiorcy. Pożyczka hipoteczna to pożyczka zabezpieczona, która umożliwia pożyczkobiorcom pozyskanie środków do
