Ten szablon uzgadniania przepływów pieniężnych pomoże Ci rozróżnić EBITDA, CF, FCF i FCFF.
Poniżej znajduje się podgląd szablonu uzgadniania przepływów pieniężnych:
Pobierz bezpłatny szablon
Wpisz swoje imię i nazwisko oraz adres e-mail w poniższym formularzu i pobierz bezpłatny szablon już teraz!
EBITDA vs. przepływy pieniężne vs. wolne przepływy pieniężne vs. nielewarowane wolne przepływy pieniężne
Istnieją poważne różnice między EBITDA EBITDA EBITDA lub zysk przed odsetkami, podatkiem, amortyzacją, to zysk przedsiębiorstwa przed jakimkolwiek z tych odliczeń netto. EBITDA koncentruje się na decyzjach operacyjnych przedsiębiorstwa, ponieważ analizuje rentowność przedsiębiorstwa z podstawowej działalności przed wpływem struktury kapitału. Wzór, przykłady, Przepływy pieniężne Przepływy pieniężne Przepływy pieniężne (CF) to wzrost lub spadek ilości pieniędzy, jakie posiada firma, instytucja lub osoba fizyczna. W finansach termin ten jest używany do opisania kwoty gotówki (waluty), która jest generowana lub konsumowana w danym okresie. Istnieje wiele typów CF. Free Cash Flow Free Cash Flow (FCF) Free Cash Flow (FCF) mierzą zdolność firmy do wytwarzania tego, na czym najbardziej zależy inwestorom: gotówka, która jest dostępna, może być rozprowadzana w sposób uznaniowy,oraz wolne przepływy pieniężne do stabilnych, nielewarowanych wolnych przepływów pieniężnych Nieodniesione wolne przepływy pieniężne to teoretyczna wartość przepływów pieniężnych dla firmy, przy założeniu, że firma jest całkowicie wolna od zadłużenia bez kosztów odsetek. .
EBITDA # 1
EBITDA można łatwo obliczyć na podstawie rachunku zysków i strat Rachunek zysków i strat Rachunek zysków i strat jest jednym z podstawowych sprawozdań finansowych firmy, które przedstawia jej zyski i straty na przestrzeni czasu. Zysk lub stratę ustala się poprzez uwzględnienie wszystkich przychodów i odjęcie wszystkich kosztów zarówno z działalności operacyjnej, jak i nieoperacyjnej. Niniejsze sprawozdanie jest jednym z trzech zestawień stosowanych zarówno w finansach przedsiębiorstw (w tym modelowaniu finansowym), jak i rachunkowości. poprzez dodanie do dochodu netto Dochód netto Dochód netto jest kluczową pozycją nie tylko w rachunku zysków i strat, ale we wszystkich trzech podstawowych sprawozdaniach finansowych. Chociaż uzyskuje się go w rachunku zysków i strat, zysk netto jest również wykorzystywany zarówno w bilansie, jak i rachunku przepływów pieniężnych. podatki, odsetki, amortyzacja Koszt amortyzacji Koszt amortyzacji służy do obniżenia wartości zakładu,własności i wyposażenia, aby pasowały do jego użytkowania i zużycia w miarę upływu czasu. Odpis amortyzacyjny służy do lepszego odzwierciedlenia kosztu i wartości składnika aktywów długoterminowych, ponieważ odnosi się do generowanych przez niego przychodów. i amortyzacja.
# 2 Przepływy pieniężne (z operacji, lewarowane)
Operacyjne przepływy pieniężne Przepływy pieniężne Przepływy pieniężne (CF) to wzrost lub spadek ilości pieniędzy, jakie posiada firma, instytucja lub osoba fizyczna. W finansach termin ten jest używany do opisania kwoty gotówki (waluty), która jest generowana lub konsumowana w danym okresie. Istnieje wiele typów CF, które są miarą gotówki generowanej przez firmę w wyniku jej normalnej działalności operacyjnej. Podobnie jak EBITDA, amortyzacja jest dodawana z powrotem do środków pieniężnych z działalności. Jednak wszystkie inne pozycje bezgotówkowe, takie jak wynagrodzenie w formie akcji, niezrealizowane zyski / straty lub odpisy aktualizujące, również są dodawane.
W przeciwieństwie do EBITDA, środki pieniężne z działalności operacyjnej obejmują zmiany w kapitale obrotowym netto Kapitał obrotowy netto Kapitał obrotowy netto (NWC) jest różnicą między aktywami obrotowymi spółki (bez środków pieniężnych) a bieżącymi zobowiązaniami (bez zadłużenia) w bilansie. Jest miarą płynności przedsiębiorstwa i jego zdolności do wywiązywania się z krótkoterminowych zobowiązań, a także do finansowania działalności gospodarczej. Idealną pozycją są pozycje takie jak należności, zobowiązania i zapasy.
Operacyjne przepływy pieniężne nie obejmują nakładów inwestycyjnych.
# 3 Wolne przepływy pieniężne (FCF)
Wolne przepływy pieniężne Wolne przepływy pieniężne (FCF) Wolne przepływy pieniężne (FCF) mierzą zdolność firmy do produkowania tego, na czym najbardziej zależy inwestorom: gotówki, która jest dostępna w sposób uznaniowy, nazywana również „Lewarowanym wolnym przepływem gotówki” lub Flow to Equity ”można łatwo wyliczyć ze sprawozdania z przepływów pieniężnych, biorąc operacyjne przepływy pieniężne i odejmując nakłady inwestycyjne.
FCF to kwota przepływów pieniężnych dostępnych do uznaniowego wydatkowania przez kierownictwo / akcjonariuszy.
# 4 Wolne przepływy pieniężne dla firmy (FCFF)
Wolne przepływy pieniężne dla firmy (zwane również nielewarowanymi wolnymi przepływami pieniężnymi nielewarowanymi wolnymi przepływami pieniężnymi nielewarowanymi wolnymi przepływami pieniężnymi to teoretyczna wartość przepływów pieniężnych dla firmy, przy założeniu, że firma jest całkowicie wolna od zadłużenia bez kosztów odsetek) wymaga wieloetapowego obliczenia i jest używany w formule DCF zdyskontowanych przepływów pieniężnych Formuła zdyskontowanych przepływów pieniężnych DCF to suma przepływów pieniężnych w każdym okresie podzielona przez jeden plus stopa dyskontowa podniesiona do potęgi okresu #. W tym artykule podzielono formułę DCF na proste terminy z przykładami i filmem przedstawiającym obliczenia. Formuła służy do określenia wartości analizy biznesowej w celu uzyskania wartości przedsiębiorstwa. Obliczany jest przy założeniu, że firma nie miała zadłużenia.
Więcej darmowych szablonów
Aby uzyskać więcej zasobów, zapoznaj się z naszą biblioteką szablonów biznesowych, aby pobrać liczne bezpłatne narzędzia do modelowania w programie Excel, prezentacji PowerPoint i szablonów dokumentów Word.
- Szablony modelowania programu Excel Szablony programu Excel i modeli finansowych Pobierz bezpłatne szablony modeli finansowych - Biblioteka arkuszy kalkulacyjnych Finance zawiera szablon modelu finansowego z 3 zestawieniami, model DCF, harmonogram zadłużenia, harmonogram amortyzacji, wydatki kapitałowe, odsetki, budżety, wydatki, prognozy, wykresy, wykresy, harmonogramy , wycena, analiza porównawcza firm, więcej szablonów Excel
- Szablony prezentacji PowerPoint
- Szablony dokumentów transakcji Bezpłatne szablony biznesowe do wykorzystania w życiu osobistym lub zawodowym. Szablony obejmują programy Excel, Word i PowerPoint. Mogą być używane do transakcji, prawnych, modelowania finansowego, analizy finansowej, planowania biznesowego i analizy biznesowej.
