Pożyczka zagrożona (NPL) to pożyczka, w przypadku której pożyczkobiorca zalega z płatnością i nie spłacał miesięcznej spłaty kapitału i odsetek przez określony czas. Pożyczki zagrożone mają miejsce, gdy pożyczkobiorcom zabraknie pieniędzy na spłatę pożyczki lub znajdą się w sytuacjach, które utrudniają im dalsze spłaty pożyczki.
Zazwyczaj banki klasyfikują kredyty jako kredyty zagrożone, gdy spłaty kwoty głównej Spłata kwoty głównej Spłata kwoty głównej to płatność na poczet pierwotnej kwoty pożyczki, która jest należna. Innymi słowy, spłata kwoty głównej to spłata pożyczki, która pomniejsza pozostałą należną kwotę pożyczki, a nie spłata odsetek naliczonych od pożyczki. i odsetki są wymagalne powyżej 90 dni lub w zależności od warunków umowy pożyczki. Sklasyfikowanie pożyczki jako NPL oznacza, że prawdopodobieństwo otrzymania spłaty jest znacznie mniejsze.
Jednak pożyczkobiorca może rozpocząć spłatę pożyczki, która została już zaklasyfikowana jako zagrożona. W takich przypadkach pożyczka zagrożona staje się pożyczką odnawialną.
Podsumowanie
- Pożyczka zagrożona (NPL) to pożyczka, w przypadku której pożyczkobiorca nie spłacał kapitału i / lub odsetek przez co najmniej 90 dni.
- Gdy bank nie jest w stanie odzyskać kredytów zagrożonych, może przejąć aktywa stanowiące zabezpieczenie lub sprzedać pożyczki agencjom windykacyjnym.
- Gdy bank ma w swoim bilansie zbyt wiele kredytów zagrożonych, stwarza to problemy z przepływami pieniężnymi banku, ponieważ nie uzyskuje już dochodów z działalności kredytowej.
Jak banki obsługują kredyty zagrożone
Generalnie kredyty zagrożone są uważane za złe długi, ponieważ szanse odzyskania zaległych spłat kredytu są minimalne. Jednak posiadanie większej liczby kredytów zagrożonych w saldzie firmy szkodzi przepływom pieniężnym banku, a także kursowi akcji. W związku z tym banki, które mają w swoich księgach kredyty zagrożone, mogą podjąć działania w celu wyegzekwowania odzyskania zaciągniętych kredytów.
Jednym z działań, które mogą podjąć pożyczkodawcy, jest objęcie w posiadanie aktywów zastawionych jako zabezpieczenie Zabezpieczenie Zabezpieczenie to składnik aktywów lub majątek, który osoba fizyczna lub podmiot oferuje pożyczkodawcy jako zabezpieczenie pożyczki. Służy jako sposób na uzyskanie pożyczki, stanowiąc zabezpieczenie przed potencjalną stratą dla pożyczkodawcy w przypadku, gdy pożyczkobiorca nie ureguluje swoich płatności. za pożyczkę. Na przykład, jeżeli pożyczkobiorca dostarczył pojazd silnikowy jako zabezpieczenie pożyczki, pożyczkodawca obejmie pojazd silnikowy w posiadanie i odsprzeda go w celu odzyskania wszelkich kwot należnych od pożyczkobiorcy.
Banki mogą również przejmować domy, w przypadku których kredytobiorcy nie wywiązują się ze swoich zobowiązań hipotecznych, a spłaty są wymagalne przez ponad 90 dni. Pożyczkodawca może również zdecydować się na sprzedaż zagrożonych kredytów agencjom windykacyjnym i inwestorom zewnętrznym, aby pozbyć się ryzykownych aktywów z ich bilansu.
Banki sprzedają zagrożone kredyty ze znacznymi rabatami, a agencje windykacyjne starają się zebrać jak najwięcej należnych pieniędzy. Alternatywnie, pożyczkodawca może zaangażować agencję windykacyjną w celu wyegzekwowania windykacji niespłaconej pożyczki w zamian za określony procent odzyskanej kwoty.
Rodzaje kredytów zagrożonych
Według Międzynarodowego Funduszu Walutowego (MFW) pożyczka może stać się zagrożona w następujący sposób:
- Raty kredytu i odsetek są wymagalne co najmniej 90 dni, a pożyczkodawca nie wierzy już, że pożyczkobiorca spłaci swoje zadłużenie. W takim przypadku pożyczka jest odpisywana jako nieściągalny dług w księgach rachunkowych pożyczkodawcy.
- Płatności odsetek z dziewięćdziesięciu (90) dni są kapitalizowane, refinansowane lub opóźnione z powodu zmian w umowie pożyczki.
- Spłaty kwoty głównej i odsetek są przeterminowane mniej niż 90 dni i istnieją powody, by wątpić, czy pożyczkobiorca nie spłaci w całości pozostałej do spłaty pożyczki.
Wpływ kredytów zagrożonych na banki
Gdy pożyczkodawca rejestruje duży procent niespłaconych pożyczek jako pożyczki zagrożone, może to zaszkodzić wynikom finansowym pożyczkodawcy. Banki zarabiają głównie na odsetkach, które pobierają od kredytów, a kiedy nie są w stanie pobrać należnych odsetek od kredytów zagrożonych, oznacza to, że będą miały mniej pieniędzy na zaciągnięcie nowych kredytów i pokrycie kosztów operacyjnych.
Pieniądze stanowią dochód, który jest potencjalnie stracony i wpływają na rentowność pożyczkodawcy. Nie tylko wpływa to na pożyczkodawcę, ale także pozostawia potencjalnym pożyczkobiorcom mniej możliwości uzyskania pożyczki od pożyczkodawcy.
Posiadanie dużej liczby kredytów zagrożonych w stosunku do sumy aktywów przedsiębiorstwa stanowi dla firmy ogromne ryzyko. Potencjalni inwestorzy są zainteresowani inwestowaniem w firmy o zdrowych księgach rachunkowych. Gdy odsetek kredytów zagrożonych wzrośnie, cena akcji pożyczkodawcy również spadnie. Kredyty zagrożone, które bank posiada w swoich księgach, są tym mniej atrakcyjne dla potencjalnych inwestorów, ponieważ jego przyszła rentowność ucierpi, jeśli pożyczkodawca nie osiągnie dochodu z działalności kredytowej.
Pożyczkodawca będzie również zobowiązany do odłożenia części swoich zysków w formie rezerw na nieściągalne długi na wypadek konieczności umorzenia długów. W Stanach Zjednoczonych banki z wysokim odsetkiem kredytów zagrożonych są uważnie monitorowane przez Federalną Korporację Ubezpieczenia Depozytów (FDIC) Federalną Korporację Ubezpieczenia Depozytów (FDIC) Federalną Korporację Ubezpieczenia Depozytów (FDIC) to instytucja rządowa zapewniająca ubezpieczenie depozytów przed upadłością banku. Organ został utworzony w celu ochrony deponentów, których fundusze są zagrożone.
Wskaźnik kredytów zagrożonych do kredytów ogółem
Banki są prawnie zobowiązane do zgłaszania swojego stosunku kredytów zagrożonych do kredytów ogółem jako miary poziomu ryzyka kredytowego banku Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe to ryzyko straty, które może wystąpić w wyniku nieprzestrzegania warunków przez którąkolwiek ze stron i warunki wszelkich umów finansowych, głównie, oraz jakość niespłaconych pożyczek. Wysoki wskaźnik oznacza, że bank jest narażony na większe ryzyko poniesienia straty, jeżeli nie odzyska należnych kwot kredytu, natomiast niski oznacza, że niespłacone kredyty stanowią dla banku niskie ryzyko.
Dodatkowe zasoby
Finance oferuje Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akredytacja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ to globalny standard dla analityków kredytowych obejmujący finanse, rachunkowość, analizę kredytową, analizę przepływów pieniężnych, modelowanie zobowiązań, pożyczki spłaty i nie tylko. program certyfikacji dla tych, którzy chcą przenieść swoją karierę na wyższy poziom. Aby kontynuować naukę i rozwijać swoją karierę, pomocne będą następujące zasoby:
- Odpis na konta wątpliwe Odpis na konta wątpliwe Odpis na konta wątpliwe jest kontem przeciwdziałania aktywom, które jest powiązane z należnościami i służy do odzwierciedlenia prawdziwej wartości należności. Kwota stanowi wartość należności, za które firma nie spodziewa się otrzymać zapłaty.
- Koszt złego zadłużenia Koszt złego długu Wydatek złego długu to sposób, w jaki przedsiębiorstwa rozliczają należności, które nie zostaną spłacone. Zły dług powstaje, gdy klient nie może zapłacić z powodu
- Aktywa zagrożone Aktywa nieobsługiwane Aktywa zagrożone (NPA) to klasyfikacja stosowana przez instytucje finansowe w odniesieniu do kredytów i zaliczek, których kwota główna jest przeterminowana i od których nie
- Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (PD) to prawdopodobieństwo niespłacenia przez pożyczkobiorcę spłaty pożyczki i jest wykorzystywane do obliczenia oczekiwanej straty z inwestycji.
